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公司内控管理制度范文 篇 公司内控管理制度范文 篇 3 3 内部控制是全面管理的重要组成部分，是企业为履行职能、 内部控制是全面管理的重要组成部分，是企业为履行职能、 实现总体 目标、应对风险的自我约束和规范的过程，由此而建立起来 实现总体 目标、应对风险的自我约束和规范的过程，由此而建立起来 的系统的内部管理规范就是内部控制制度。下面是公司内控管理制度 的系统的内部管理规范就是内部控制制度。下面是公司内控管理制度 范文，欢迎参阅。 范文，欢迎参阅。 公司内控管理制度范文 第一章总则 公司内控管理制度范文 1 第一章总则 1 第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行为，提 第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行为，提 高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关的规定，结 高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关的规定，结 合本公司实际情况，特制定本制度。 合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任务和方 第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任务和方 法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核等内部控 法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核等内部控 制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司各 制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司各 项资产，努力提高公司的经济效益。 项资产，努力提高公司的经济效益。 第三条建立和健全公司的内部控制制度。 第三条建立和健全公司的内部控制制度。 第四条本公司内部控制的基本原则。 第四条本公司内部控制的基本原则。 权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一 1.权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一 1. 个人全部包办，以防止出现差错和弊端。 个人全部包办，以防止出现差错和弊端。 合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。 2.合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。 2. 审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同 3.审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同 3. 时要经过财务部门的审核与稽核。 时要经过财务部门的审核与稽核。 责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实 4.责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实 4. 到个人责任。 到个人责任。 凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资 凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资 5. 5. 料归档。 料归档。 例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对， 例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对， 6. 6. 以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一致。 以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一致。 第二章财务收支内部控制 第二章财务收支内部控制 第五条实行财务收支预算控制。 第五条实行财务收支预算控制。 在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金收支预 在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金收支预 1. 1. 算。月份提前一周，年度提前一个月编报财务部。 算。月份提前一周，年度提前一个月编报财务部。 在财务部的指导下，公司所属企业要编好月份和年度资金上缴 在财务部的指导下，公司所属企业要编好月份和年度资金上缴 2. 2. 与下拨