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PAGE / NUMPAGES 芜湖奇瑞科技有限公司 2005年度经营打算编制讲明书 编制： 财务治理部 时刻：2004年11月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 第一章 经营打算目标书 5 第二章 经营打算编制讲明 7 第一节 2005年度打算编制总体讲明 7 一、经营经营打算概念 7 二、2005年度经营打算编制范围 7 三、2005年度经营打算编制原则 7 四、2005年度经营打算编制要求 7 第二节 2005年度经营打算分项打算编制讲明 8 一、年度目标概述 8 二、销售打算编制讲明 8 三、生产打算编制讲明 9 四、质量打算编制讲明 9 五、采购打算编制讲明 10 六、投资打算编制讲明 10 七、人力资源打算编制讲明 11 八、安全打算编制讲明 11 九、成本打算编制讲明 11 十、财务打算编制讲明 12 第三章 预算大纲 14 第一节 预算的目的和意义 14 第二节 预算的范围 15 第三节 预算治理组织 15 第四节 经营打算和预算项目 16 第四章 预算编制指导书 18 第一节 销售预算 18 第二节 生产预算 18 第三节 直接材料预算 19 第四节 直接人工预算 19 第五节 库存预算 19 第六节 费用预算 20 第七节 采购预算 21 第八节 人力资源成本预算 21 第九节 投资预算 21 第十节 现金预算 21 第十一节 可能损益表 22 第十二节 可能资产负债表 22 第十三节 可能现金流量表 23 第五章 预算表格 24 第六章 经营打算明细项目 45 第七章 经营打算和预算编制打算 46 第八章 联系信息 47 第九章 2005年生产打算 48 第一章 经营打算目标书 项目 内容 编制单位 销售打算 销售目标： 各子公司 分产品类型（业务）、奇瑞配套部分、外部市场 市场营销打算 销售活动打算 生产打算 产量 生产型子公司 产品类型： 生产能力 产品合格率 库存 上线退件率PPM：安全件（功能性失效）/重要、法规件（功能性失效）/一般件(一般项） 售后退件率PPM ：安全件（功能性失效）/重要、法规件（功能性失效）/一般件(一般项） 劳动生产率 辆/人·年 产品可靠性 质量打算 试验检验费 生产型子公司 一次交检合格率 外协件PPM 质量体系建设 ISO14000 TS16949 采购打算 库存 生产型、商品流通型子公司 采购成本 外协件PPM 人力资源打算 薪酬打算 各子公司 培训 职员中意度 人员需求满足率 职员激励打算 全员劳动生产率：辆/人·年 信息系统建设 治理模式 目标治理 文件体系 流程优化 信息安全 安全 打算 安全会议 各子公司 专项活动 文件制度 火灾事故 重大治安案件 千人负伤率‰ 重伤以上事故 特种作业人员持证率 重大交通事故为零 安全合格班组达标率 投资打算 投资项目、付款进度 各子公司 项目进度、交付打算 技术开发打算 技术开发费、试验检验费、新产品开发打算和投放打算 生产型子公司 成本打算 生产成本打算 生产型子公司 治理费用打算 各子公司 销售费用打算 财务打算 费用预算 各子公司 营业收入 利润 筹资、融资打算 可能资产负债表、可能损益表、可能现金流量表 签发： 注： 本目标书所列目标为各公司要紧经营目标； 各子公司能够依照实际情况进行调整。 第二章 经营打算编制讲明 第一节 2005年度打算编制总体讲明 一、经营经营打算概念 经营打算是为了使企业适应环境的变化和企业经营方针与目标的实现而制订的。它不是常规性的工作打算，而是一种总体性的规划。它是在对经营方针与目标这种宏观思想的把握基础上所做出的具体落实方案。 二、2005年度经营打算编制范围 公司各部门、子公司，以下称各单位。 三、2005年度经营打算编制原则 1.子公司职能部门负责相关分打算的汇总、平衡、编制及执行情况的分析。 2.子公司财务部是单位打算的牵头部门，负责公司综合打算的汇总、平衡及编制，负责综合打算执行情况的跟踪、分析和考核协调工作。 3.围绕奇瑞公司确定的05年度目标，各单位参照2004年度的历史水平并结合自身情况编制各分项打算。 4.打算编制程序为奇瑞公司董事会确定年度目标后，奇瑞科