国内贸易信用保险（内贸险）.docVIP

第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 12 页 国内贸易信用保险（内贸险）知识储备 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、国内贸易信用保险概述 2 （一）有关内贸险的主要术语………………………………………………………………………………..2 （二）内贸险通常的洽谈程序…………………………………………………………………………………5 二、内贸险产生的背景 5 三、内贸险的功能 6 四、内贸险发展现状 8 五、内贸险项下应收帐款融资业务…………………………………………………………………….. 10 （一）操作模式10 （二）业务流程…………………………………………………………………………………………………….11 （三）内贸险项下融资业务契约关系分析………………………………………………………….12 一、国内贸易信用保险概述 “国内贸易信用保险”（以下简称“内贸险”）也称应收账款保险，是保险公司对投保企业因下游买家拖欠、破产、丧失偿付能力等原因发生的应收账款损失承担赔偿责任的一种风险补偿机制。目前内贸险投保期限为一年，凡中国境内注册的公司均可为其信用期限在1年以内的对国内客户的放账销售投保，保险范围包括客户未付款造成的损失（含长期拖欠及丧失清偿能力）。 (一)有关内贸险的主要术语 1、信用额度 保险人对被保险人向某一买方进行的交易所承担赔偿的最高限额。投保人必须为每个买方申请信用额度。信用额度的数额为在任一时点投保人给予买方的最高帐面放帐总额。保险公司将向每个买家收取信用额度管理费。 实例一： Estimated sales for the next year: CNY 6,000,000 预计次年销售额:　人民币　6,000,000元 Payment : 2 months after delivery 　付款条件: 供货后2个月 Requested credit limit 应申请的信用额度 6,000,000÷12x 2 = 500,000 x 2= 1,000,000 实例二： 图中* Maximum outstanding amount 最高债务余额1950即为应申请的信用额度。 2、保费 保费根据被保险的赊销营业额计算, 预估的年赊销营业额是计算最低保费的基数。保费按照保险合同规定的期限提前支付。保险期末,如果申报的总赊销营业额高于最低保险费计算的基数, 则做相应的保费调整。最低保费不予退回。 保费计算方法实例： Policy signed on Jan 01,2011 Premium Rate保费费率 : 0.5 % Estimated Annual Turnover 预计全年累计应收账款 : CNY 100,000,000 Minimum Premium 最低保费 : CNY 100,000,000 x 0.5 % x 80% = 400,000 Payment Due 支付时间： 1月1日: 100,000 4月1日: 100,000 7月1日: 100,000 10月1日: 100,000 那么保单到期时有两种情况： Case 1: 保单到期时实际累计应收账款总额 : CNY 110,000,000 补交保费 :(110 ,000,000 x 0.5% - 400,000) = CNY150,000 Case 2 保单到期时实际累计应收账款总额 : CNY 70,000,000 保险公司保留最低保费, 不予退回 3、赔偿金额 在发生保险责任范围内的损失时，保险人一般根据两种不同情况来计算赔偿金额：A：当损失小于买方信用额度时，则赔偿金额=实际损失×赔偿比例；B：当损失大于买方信用额度时，则赔偿金额=信用额度×赔偿比例。 示例1（保险比例: 90%）： 示例2（保险比例: 90%） 未付发票金额：人民币　3,000,000元 信用额度： 人民币　4,000,000元 赔款金额为：3,000,000 x 90% =人民币2,700,000 未付发票金额：人民币　3,000,000元 信用额度： 人民币　1,000,000元 赔款金额为：1,000,000 x 90% = CNY 900,000 （二）内贸险通常的洽谈程序： 1、客户填写投保单,提交10-15个主要买家的资料(按投保单要求填写), 申请信用额度; 2、保险人对这些买家进行信用风险评估并核定信用额度; 3、如果客户对核定的额度感到满意, 双方就可开始洽商费率和保单条件; 4、签定保险合同(即保险单,与其它险种不同之处是双方都需要在保单上签字盖章); 5、客户提交所