项目投资风控报告.docx

项目投资风控报告 　　XXXX投资有限公司投资项目风险控制管理办法　　文件类别：管理办法文件编号：HYTZ-BF-FK撰写单位：投资公司版本：A-00发行日期：XX年5月机密等级：□机密■一般　　编制：　　审核：　　审批：　　核准：　　文件修订单　　文件名称：投资项目风险控制管理办法　　目录　　第一章总则........................................................3第二章主要风险类别................................................4第三章风险控制组织体系及职责......................................5第四章风险控制流程................................................7第五章风险控制措施................................................8第六章附则........................................................9　　第一章总则　　第一条为规范公司投资业务的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高公司的风险识别和防范能力，保证公司投资业务稳健持续运行，提高投资效益与效率以及投资管理水平，根据公司《章程》等有关规定，制定本制度。　　第二条公司风险是指未来的不确定性对公司实现投资目标的影响。风险控制是指公司围绕集团公司的整体经营战略和经营目标，结合投资理念和投资标准，确定风险控制制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管理文化以及全员风险意识，从而实现风险控制总体目标的一系列行为。　　第三条公司风险控制的总体目标　　1、有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险损失控制在最小，为公司持续经营提供安全保障。　　2、逐步采用科学统一的风险量化方法，建立完整的风险控制体系和流程，实现对风险的有效管理。　　3、提高公司的投资效率和效益，树立和维护公司的声誉和品牌。第四条公司风险控制应遵循的原则　　1、全面性原则：风险控制应做到投前、投中、投后控制的相统一，并实行全员和全过程相结合的风险控制体系。　　2、持续性原则：风险控制是一个由投资目标设定、风险识别、风险评估、风险应对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程。　　3、独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并落实到投资业务活动的全过程。　　4、有效性原则：风险控制制度应成为全员严格遵守的行动指南，任何员工不能拥有超越制度或违反规章的权力。同时风险控制应与公司投资目标、投资规模、风险状况及公司所处的环境相适应，追求效率与效益的相统一。　　5、审慎性原则：风险控制的核心是有效防范各种风险，因此，公司一切投资业务活动都要以防范风险、审慎投资为基本出发点。　　第二章主要风险类别　　第五条根据公司投资业务特点，面临的主要风险有：投资风险、管理风险、市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类。　　第六条投资风险，是指公司实施投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到投资预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、投资实施、投后管理和投资退出等各个投资流程与环节中，包括项目风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等。　　1、项目风险：指项目企业成长和发展过程中本身具有的不确定性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。　　2、投资分析风险：指项目筛选、尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险。　　3、投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险。　　4、项目管理风险：指项目投资后，在组织实施和投后管理的过程中，由于跟踪管理不到位，无法及时发现不良迹象并采取有效措施进行控制的风险。　　5、项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风　　公司简介以及合并范围　　本次风控核查范围　　本次核查之时间以及主要核查方法　　。　　审计相关　　审计事宜　　[主要描述和审计相关事项包括重大审计问题、和审计师沟通情况等]　　环境、行业竞争关系及战略与财务数据特征概析：　　财务及核算状况　　纳税申报表主要项目　　调整后会计报表　　资产负债表　　损益表　　本次核查主要调整事项说明　　[重点描述我们本次核查后得出的重要调整事项以及调整依据]　　账务设置情况　　本次调查的主要事项以及财务与业务的结合　　销售收款的核查　　关于收