总账管理系统基础.pdf

11i Oracle General Ledger： 总账管理系统基础 创建账套的要素 创建账套的步骤 定义会计科目弹性域所需的属性、选项和设 置 定义会计日历 启用预定义币种 创建账套 创建账套的要素  创建科目表：科目表是为适应组织的特定需要而定 义的账户结构。用户可以选择账户段的数量，以及 每个段的长度、名称、顺序。  定义会计日历：会计日历定义会计年度及其包含的 期间。用户可以定义多个日历并为第个账套分配不 同的日历。  启用本位币：用户可以选择账套的本位币以及在处 理事务和进行报告时要用到的其它币种。总账管理 系统使用所提供的折换率将（以外币输入的）化身 金额折换为等价本位币金额。 创建账套的步骤 必须为具有币种、日历和科目的唯一组合的每个实体创建一个账套。 步骤如下：  评估组织结构和业务需求经设计科目表。  定义科目表，包括账户组合。  定义会计期类型和会计日历。  如果要使用平均余额处理，则根据需要定义一个事务处理日历以及适 合该日历的有效交易日。  定义适用于账套的本位币或者启用预定义的国际标准组织（ISO）币 种之一。同时客户还应该定义或启用计划使用的任何其他币种。  定义账套并分配日历、本位币和账户结构。如果需要多外币种报告账 户余额，则定义适用于报告币种的其它账套。如果计划使用平均余额 处理，则发布专门启用平均余额处理，指定事务处理日历并定义“净 收入”账户。  将账套分配给“系统管理”中的一个责任。  定义报告责任并将每个报告账套分配给“系统管理”中单独的责任。  定义折换率类型并输入每日汇率、期间汇率和期间平均汇率，以便以 多个币种输入事务处理。 创建账套的步骤  必需步骤：定义科目表 定义日历 定义账套 将账套分配给一个责任  默认时必需：定义期间类型 币种 每日折换率  可选：账户组合 定义事务处理日历 汇率 定义科目表结构  科目表是创建的会计科目弹性域的列表，用于标识总账账 户。这个灵活的结构是由子字段或段组成的。每个段都 具有一个名称和一组值。 公司. 分部. 部门. 账户. 项目  用户可以使用会计科目弹性域建立科目表。  用户可以设计灵活的账户结构，以满足不同的报告需要并 适应将来组织管理方式的变化。  用户可以通过创建累计组从多个视角汇总会计信息。  范围：通过设计合理的账户结构，用户可以利用范围来对 报表中的账户进行分组，指定安全性规则和交叉验证规 则，定义汇总账户和报告的层次结构。 建立科目表结构  最多可以创建30个段，每段最多25个字符。许可的 最大长度为240个字符。  定义每个段名及其出现的顺序。  为每个段附上一个有效值列表。 定义结构： xx - xxx - xxxx - xxx 定义段名：公司 成本中心 账户 产品 定义值集： 01 000 1100 01 02 100 1200 02 确定业务要求 确定那些需要跟踪和分析的业务的各个方面，尤其 是涉及多个应用产品的方面。例如：  公司、法人主体、基金  部门、区域、地区、省/州、国家/地区  位置、工厂、办公室、商店  成本中心、部门、职能  在资产、负债、所有者权益、收入和费用类型中的 “ 自然账户”类别 