第九章 信用与利息.pptVIP

第二章 信用与利息 教学目的与要求 本章主要阐述信用及其形式、信用工具和利息率决定理论。： 1、使学生了解信用的本质及其产生的原因，理解各种信用形式及其在经济活动中的作用，明确商业信用、银行信用、国家信用和消费信用对现代经济发展的意义。 2、使学生掌握主要的信用工具的构成要素，了解不同的商业信用工具（商业期票和商业汇票）的区别和不同的银行信用工具（银行本票、银行汇票和支票）的区别，进而理解商业信用和银行信用的地位：商业信用是现代信用的基础，银行信用是现代信用的主要形式。 3、阐明利息的本质。重点讲述利率水平的决定因素，以及利率变动的渠道和利率变动对经济的影响。 4、使学生掌握当代主要的利率理论：可贷资金利率理论、IS-LM模型、利率的期限结构理论。 5、结合我国利率管理体制改革实际，讲述利率市场化的基本条件和基本要求。 本章简介 本章从信用入手讨论信用和利率问题。信用指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。根据借贷主体的不同，信用可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和其他信用形式。加强社会信用建设对于促进金融安全具有重要意义。利息是资金所有者因贷出货币的使用权而从借款者那里取得的一种报酬。利率的计量主要分为单利法和复利法。利率的风险结构是指各种金融资产的风险大小不同，其利率高低不同，投资者从风险性、流动性和盈利性等因素出发选择其持有金融资产的利率结构。影响利率期限结构的最主要因素包括对未来短期利率的预期、市场供求关系和期限选择。 教学重点与难点 1、 信用的本质 2、 信用工具 3、 五大信用形式的特征 4、 商业信用与银行信用的关系 5、 现代经济是信用经济 6、 利率的决定因素和影响因素 第一节 信用的产生和发展 信用是现代金融的基石 现代市场经济是信用高度发达的市场经济，即信用经济。信用是现代市场经济的基础、纽带和灵魂。 在一个发达的商品交换社会中，一切经济活动的开展都离不开信用。信用已成为现代市场经济的一个基本构成要素。 为什么说现代经济是信用经济？ 现代经济运作的特点：现代经济是一种具有扩张性质的经济；现代经济中债权债务关系是最基本最普遍的的经济关系；现代经济中信用货币是最基本的货币形式。 从信用关系中的各部门分析：信用关系中的个人、企业、政府、金融机构、国际收支等部门的任何经济活动都离不开信用活动。 从信用对现代经济的作用分析：信用保证现代化大生产的顺利进行；信用使资本在不同部门之间自由转移；信用流通工具代替金属货币流通；信用为股份公司的创立和发展创造了条件。 第一节 信用的产生和发展 一、信用的含义及构成要素 (一)信用在日常生活中的含义 在日常生活中，人们常使用“信用”的含义通常包含着信托、恪守诺言等内容。 (二)信用的经济学定义 所谓信用，是指以偿本付息为前提条件的价值单方面的让渡或转移。 信用具有以下本质特征： 信用不是一般的借贷行为，而是有条件的借贷行为，即以偿还和支付利息为先决条件。 信用是价值运动的特殊形式。它是以偿还为条件的价值单方面的转移或运动。 信用反映一定的生产关系。 信用(credit):的概念 信用就是以偿还和支付利息为基本特征的借贷行为。信用的本质可从以下几个方面分析和理解： １．信用是偿还和付息为条件的借贷行为。 ２．信用关系是债权债务关系。 ３．信用是价值运动的特殊形式。 信用是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。 信用是在私有制基础上产生的，贫富差别和剩余产品的出现是信用产生的条件。 实物借贷与货币借贷是借贷活动的两种形式。 信用与货币是两个不同的经济范畴，两者之间有着紧密的联系，二者的融合形成了金融范畴。 第一节 信用的产生和发展 (三)信用的构成要素 1. 信用的主体 即经济活动中的赤字部门和盈余部门，它们具体包括企业、机构、政府、个人以及在信用活动中起媒介作用的金融中介，包括银行和非银行金融机构。 2. 信用关系 即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实物的融通形成的债权和债务关系。提供信用者为债权方，接受信用者为债务方。 第一节 信用的产生和发展 3. 信用条件 主要指期限和利率。期限是信用关系开始到其终结的时间。利息是债权人因让渡实物和货币使用权所得到的报酬。 4. 信用标的 即信用关系的对象。它可以是实物形式，主要表现为商业信用；也可以是货币形式，主要表现为银行信用。 5. 信用载体 即信用工具，它是载明债权债务关系的合法凭证。 第一节 信用的产生和发展 二、信用的历史演变 (一)信用产生的原因 首先，信用产生的前提是私有制的出现。 其次，信用产生的客观经济基础是商品货币关系的存在，换言之，信用产生于货币作为支付手段的职能，即商品买卖中的延期支付。 最后，信用产生的现实根源在于商品或货币占有的不均衡。 第一节 信用的产生