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深圳中冠纺织印染股份有限公司 内控规范实施工作方案 为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引（以 下统称“《内控规范》”），根据中国证监会的相关要求及深圳证监 局工作部署，公司作为确定的整体试点辖区深圳辖区主板公司之 一，2011 年开始实施《内控规范》试点工作。 公司对内控实施工作高度重视，结合本公司目前经营实际情 况，为健全完善与财务报告相关内控体系，夯实发展基础，提高 防范和抵御风险的能力与水平，拟实施内控规范工作方案如下： 一、公司基本情况介绍 公司简称：ST 中冠A、ST 中冠B 股票代码：000018、200018 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 公司资产规模：2 亿 业务性质：制造业 组织架构： 1/5 股东大会 监事会 董事会 总经理 办 财 证 事 公 务 券 务 室 部 部 部 控股及参股公司情况: 二、组织及实施 为全面深入开展内控规范实施工作，公司成立内控工作组。 组长：胡永峰 组员：张金良、任长征、武霞 组长是内控实施的负责人，全面负责内控的开展；组员负责 具体内控规范实施工作。 自公司董事会通过本工作方案之日起，内控工作组即可 2/5 开展内控规范相关工作。 公司、子公司的各部门人员须积极配合工作组开展工作，今 后内控防范将成常态工作的重要组成部分。是否聘请咨询机构或 增加投入，由工作组将视工作开展的情况决定。 董事会审计委员会负责此项工作指导和检查。 三、工作进度安排和工作要求 内控工作分为三个阶段：内控建设阶段、内控自我评价阶段 和内控审计阶段。 在试点期间，公司在每季度结束后的 10 个工作日内，向深 圳证监局报送内控进展情况说明，并在定期报告中予以披露。 在2011 年10 月31 日前确定负责内控审计的会计师事务所。 公司应在 2012 年6 月底前完成与财务报告相关内控建设工 作，在披露2012 年半年报的同时披露内控自我评价报告。 四、内控建设阶段 依据内控规范要求，结合公司自身特点，内控建设工作 初步分为三个步骤如下： 第一步对基础资料整理。 对基础资料整理主要包括确定内控实施的范围，重要业务 流程，现有的政策、制度等。 第二步业务流程制度缺陷比对。 3/5 对重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；将现有的政 策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；制定内控缺陷 整改方案。 第三步建立切实可行的内控规范。 落实缺陷整改工作，检查整改效果，建立符合公司自身特点 的内控规范。 凡是存在重大缺陷的，并可能造成公司定期财务报告披露的 真实、准确、完整受影响的，公司将根据具体情况做出相应调整， 以便内控工作规范有效落到实处。 按照要求披露内控建设实施工作情况。 五、内控自我评价阶段 在完成内控建设的基础上，实施内控自我评价。内控自我评 价应包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务至少 包括： 编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和 业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；确定内控缺 陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、