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ORACLE ERP Oracle 总账模块总体介绍 培训目标 通过本讲解，您将会 了解总账系统业务流程 了解帐套要素 了解日记帐创建、冲销、查询、过账 了解公司间业务 预算的基本功能 合并报表 期末关账 Oracle财务管理系统 Oracle 财务主要包括以下模块： 总帐模块 (GL) 应收款模块 (AR) 应付款模块 (AP) 项目会计 (PA) 固定资产模块 (FA) 现金模块 (CE) 总帐概述 预算 分析 计划和预测 应收 应付 FA 库存 实际 预算 总帐 财务分析 固定资产 采购 项目会计 Oracle总帐业务流程 预算分配 创建预算 预算 查询 报表 信息存取 定义报表与分 析所需参数 会计结构 输入会计分录 会计期 多币种 审批 红冲凭证 通过接口引入 会计调整 关闭 会计期 开启会计期 汇兑损益计算 修正预算 溯源查询 手工录入 其他模块引入 合并 过帐 成本分摊 公司间往来 总帐帐套 帐套 会计科目结构 本位币币种 会计期间 帐套的三要素 Oracle多组织架构 灵活的多组织财务管理 一个帐套实现多单位核算 合并公司 母 公司 子公 司1 子公 司n … 多个帐套实现多单位核算 合并帐套 母公司 帐套 子公司 帐套 子公司 帐套n … 会计期间 根据需要创建会计年度日历及其所包含期间 调整会计期间：用于审计调整 JAN-2002 01-JAN-02—31-JAN-02 DEC-2002 01-DEC-02—31-DEC-02 A12-02 31-DEC-2002 会计期间状态 会计期间控制以帐套为单位 本位币 　以人民币为本位币 　采用统一的公司汇率作为每日的记帐汇率 　每月采用统一汇率进行重估以调整损益 会计科目结构－多段式的会计科目结构 科目 部门 产品 　多段组成 1001　　现金 100101　现金－人民币 100102　现金－美元 1002　　银行存款 100201　银行－人民币100202 …… 　每段有独立的含义，可以根据自己的需要决定会计科目结构 部门段 科目段 产品段 会计科目结构－会计科目的值 　每段根据其含义包括相应的值 部门段 科目段 产品段 0　不分明细 1000101　人力资源部 1000102　财务部 1000103　业务部 1001　　现金 100101　现金－人民币 100102　现金－美元 1002　　银行存款 100201　银行－人民币 100202 …… 0　不分明细 01000　硅粉 02000　多晶硅 会计科目结构－分层次段值 1131 （子范围113101-113102 ） 子值 父值 父值、子值关系图 113102 （子范围1131020001-1131020002 ） 113101 （子范围1131010001-1131010002 ） 通过父、子关系定义，使报告及分析更加容易 会计科目结构－会计科目 部门段 科目段 产品段 　每段选一个值，成为一个组合，称为会计科目 1000101. 5501010001.0 人力资源部.管理费－业务招待费.不分明细 0. 5151010001.01000 不分明细.主营业务收入－电力 会计科目结构－会计科目 安全规则 安全性规则的结果: ABC仅可以使用段值 1000200 即仅可进入成本中心——财务部 科 目 600000 公司 成本中心 科目 项目 成本中心 值 描述 1000200 财务部 安全规则：甲 职责：ABC 安全规则：甲 包括：1000200到1000200 交叉验证规则 相互校验规则 (包括, 不包括)： 禁止会计科目段的非法组合,保证已输入的科目的有效性. 交叉验证规则可以定义特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合。交叉验证不同于安全性规则，它主要控制特定段输入的值。 仅用在系统允许动态组合科目时使用 Chart of Accounts 600000 XXXXX 1001 000 现金 公司 成本中心 科目 产品 Chart of Accounts 600000 XXXXX 1001 100 现金 Company Cost Center Account Prod 有效性规则: 只有成本中心000（不分明细）可以使用科目1001（现金） 科目有效 科目无效 不分明细 业务部 日记帐分录创建方法 人工日记帐 －人工输入 －冲销 －经常性日记帐 －成批分摊 日记帐导入 －子系统导入 －其他产品导入 －公司间业务导入 日记帐向导 －由EXCEL上载 日记