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退货的账务处理-进货退货的会计分录 进货退货单进货退货单 书刊进仓后需要退货时就开启进货退货单（见图5-3-2）。 1、开进货退货单 （图5-3-2） 进入“卡片”，点击，选择“供应商”，添加“书刊品种”，录入“设定折扣” 保存单据完成开单。 和“设定数量”，按需填写单头信息，点击 ▲选择供应商 方法一：点击 方法二：点击 击，选择“供应商”。 打开供应商查询窗口，点选“名称”或其它检索内容，输入查询条件，点按钮，在列表中双击选中供应商。 ▲添加书刊品种 方法一：在“书刊品种”栏输入书名或条码或书号等检索内容，按回车；如有多条书目，系 统将自动弹出窗口，在列表中双击选中书刊。 说明：“书刊品种”的检索内容在“参数设置”的“书刊检索条件”卡片中设置。 方法二：点击 打开书刊查询窗口，点选“名称”或其它检索内容，输入查询条件，点击 按钮，在列表中双击选中书刊。 方法三：双击“书刊品种”栏打开书刊查询窗口。 ▲删除单据中的书刊 选择单据明细中某条书刊品种记录，将数量修改为0，点击 ▲录入折扣 即可。 方法一：在“设定折扣”栏，输入折扣（或折扣代码±数字）后回车，可批量设定或修改单 据中所有书刊的折扣。 方法二：如要设定或修改个别书刊的折扣，双击个别折扣进行修改。 ●单据折扣代码： （1）进货退货单的书刊折扣代码 P（平均进扣）、J（预定进扣）、Z（最后进扣）、T（供应商最后进扣）、C（月末成本折扣）、Q（供应商期初最高进扣）、W（供应商期初最低进扣）、E（供应商期初最后进扣） （2）个别折扣说明 C（月末成本折扣）——系统采用月末成本法，每月末进行库存成本重算后确定的折扣。 J（预定进扣）——是指书刊的预定进扣。 （3）折扣代码±数字的意义 在“设定折扣”栏，输入折扣代码±数字（如J+5，+可以省略，直接输入J5），回车，单据中的折扣自动设定为书刊的预定进扣加5%。如某书预定进扣是70%，在“设定折扣”栏输入J5后回车，该书的预定进扣就变为75%。 在“设定折扣”栏，输入字母J和负数（如J-5），回车，单据中的书刊折扣自动填入书刊的预定进扣减5%。如某书预定进扣是70%，在“设定折扣”栏输入J?5后回车，该书的预定进扣就变为65%。 ●开单时系统默认折扣取值的优先级： 供应商的预定进扣→书刊的预定进扣 说明：供应商的预定进扣在供应商资料卡片中设置，书刊的预定进扣在书刊资料卡片中设置。 ▲如何录入数量 方法一：在“设定数量”栏，输入数量后回车，可批量修改单据中所有书刊的数量。 方法二：如要设定或修改个别书刊的数量，双击个别数量进行修改。 2、修改单据 进入“卡片”，点击，修改相关内容后，点击保存修改。 说明：已审核的单据不可修改。如需修改，必须由原审核人取消审核后方可进行修改。 已作付款结算后的单据不可修改，如需修改，必须删除付款结算。 3、审核和取消审核单据 进入“卡片”，选择 进入“卡片”，选择 才能取消审核。 ▲审核须知 中的“审核单据”，点击“确定”完成审核。 中的“取消审核”，点击“是”取消审核。只有原审核人 （1）已审核的单据才能进行付款结算。 （2）已审核的单据不可修改或作废，如需修改或作废，必须由原审核人取消审核后方可进 行。 （3）已审核的单据才能进行连锁导出。 4、批量审核单据 在“列表”中，点击可对列表中的全部单据进行审核。 5、作废单据 进入“卡片”，选择工具中的“作废单据”，点击“是”即可作废单据。 说明：单据一旦生成，就不能被删除，只能作废。作废的单据不可恢复，不参与系统的运算， 但可复制和查询。 6、修复单据 新增或修改单据时，系统出现异常情况（如断电或死机），可能导致单据停留在“新增”或“修改”状态，查找出“新增”或“修改”状态的单据，在“卡片”中， 选择 中的“修复单据”，经修复后单据如为废单即作废。 建议：用户应该定期检查业务和财务单据的状态是否为“新增”或“修改”，即时修复，避免单据的丢失。 7、冲红单据 单据进行连锁后不能修改或作废，只可冲红。 操作方法：进入“卡片”，选择中的“冲红单据”，冲红后，系统将生成2张新的业务单据，1张单据状态也为“冲红”，另1张单据状态为“正常”，供用户修改或作废。 8、查询单据 查询包括普通查询和高级查询两种查询模式，普通查询模式操作简单，设置条件功能比较低，高级查询能实现丰富的查询条件，但操作比较复杂。用户可根据自己需要选择不同的查询模式。 ▲普通查询模式：在“查询”中，点击“普通查询模式”，选择或输入相关查询内容，点击“开始查询”，系统在“列表”中显示查询结果，双击“列表”中的某条记录，系统自动跳到“卡片”显示该单内容。 ▲高级查询模式：在“查询”中，点击“高级查询模式”，设置相关查询内容，点击“开始查询”，