外国信用合作制度理论研究与借鉴.docVIP

外国信用合作制度理论研究与借鉴 　　一、外国信用合作模式的分析研究 　　(一)美国合作金融模式 　　1、组织架构 　　第一层,美国中央信用联社;第二层,联邦合作银行、土地银行以及中期信贷银行三个相互独立、业务各不相同的地域性合作金融组织;第三层,各区域性合作金融组织中的基层组织。 　　2、监管机构 　　它是由全美信用社管理局以及各州政府所设立的信用社监管机构所组成的。全美信用社管理局的任务是对那些在联邦政府注过册的信用进行监督管理,同时还要负责并领导国家农业信贷银行以及农村私营商业性信贷银行,它们共同为农村合作金融组织机构提供融通资金。各州政府信用社的任务是对州政府注册过的信用社进行监督管理。行业管理机构是由三个没有制约关系、相对独立的行业协会所组成的。首先是全美信用社协会,它是美国全部信用社自由自愿组成的国家性行业协会组织;其次是联邦注册信用社协会,它是由在联邦政府注册过信用自由、自愿组成的行业协会组织。第三是各州注册信用社协会,它是由在各州政府注册过信用自由、自愿组成的行业协会组织。 　　3、运行机制 　　协会组织负责行使行业管理之职能,监管机构负责行使监管之职能。各个区域的合作金融机构分工各不相同,他们在自己的经营范围内按自己的经营进行动作。例如,联邦土地银行的具体分工是向农场主提供不动产抵押贷款之业务,联邦中信信贷银行的具体分工则是向农场主提供短期资金之业务,而合作银行的具体分工是首先对信用社和生产信贷会提供信用,然后再经过它们向个人放贷。最具美国特色的是中央信用联社,它是由各地区信用联社自发性入股所组成的,其职能是为美国全部地区信用联社提供资金调剂、资金清算、票据交换以及自动提款等方面的服务。另外,美国的合作金融机构也制定了比较完善的存款保险系统(全国信用社股金保险基金),参保信用社只要按存款总额百分之一交纳就可以获得高达10万美元的保险金额。 　　(二)法国合作金融模式 　　1、组织构架 　　第一层,法国农业信贷互助银行总行,它是一家具有公法机构性质的国家银行,不仅具有国家机关的基本特征――行政管理性质,而且拥有???政自主权;第二层,在各省市设立的94家地区银行,落实到各地的营业网点达10700多个,由它们具体办理业务;第三层,在全国各乡镇所设立的小型互助式合作社(地方性银行)达3000多个。 　　2、管理体制 　　财政部和农业部领导最高管理机关――法国农业信贷互助银行总行,监督和监护各地区农业信贷互助银行,负责审查各省级农业信贷互助银行的相关账表并监督其业务活动。而地区农业信贷互相银行负责监督和监护地方银行。农业信贷互相银行不仅要承担低利率的政策性贷款,而且还承担商业性质的贷款。总行乃是一级的核算单位,负责票据清算工作并对个别有亏损的地区给予一定的补贴或者是低利率的贷款。 　　3、运行机制 　　农业信贷互助银行总行的主要任务是向各省合作银行提供办理结算、资金支持以及内部稽核等高级信贷业务,而一般的信贷业务不在服务范畴,因此属于一种商业性质的政府行政机关。在信贷资金的运营方面,资金筹集主要方式是地区行存款,活期存款要上交总行百分之五十,而长期存款则要全部上交总行,然后由总行分出一部分给地区行下放长期贷款。 　　(三)德国合作金融模式 　　1、组织架构 　　第一层,2500多家基层合作银行,它们直接从事信用合作事宜,资金主要来源于个体私营企业、农户、合作社企业以及其他中小企业;第二层,三家地区性合作银行即SGZ银行、GZB银行和WSZ银行(地区性的管理机构);第三层,协调机关即德意志中央合作银行(全国合作金融组织)。这三层呈金字塔状,持股顺序是自下而上。 　　2、监督机构 　　合作审计协会对信用合作社的资产、机构和业务活动进行定期的审计和监督,合作社一定要加入一个合作审计协会。而地区性合作银行负责协调和管理工作,为基层合作金融机构保存融通资金和准备金,并作“信使”。德意志中央合作银行负责协调处理地区行不能承担的付款业务。 　　3、运行机制 　　自上而下和自下而上分别进行资金融通和行资金上存。每一年,所有的基层合作银行都必须把固定比例的风险资金转存至特别的专项基金即“贷款担保基金”,该基金的用途就是当成员行出现突然的变故并难以独立承担之时由其进行全额的补偿。 　　(四)日本合作金融模式 　　1、组织架构 　　第一层,综合农协(基层机构),它包括三个组合:a、渔业协同组合,b、农业协同组合,c、森林协同组合;第二层,县信用农业协调组合联合会(中层机构);第三层,农林中央金库(中央级机构)。全国农业信用组合联合会负责行业组织协调工作,各都府县信用农业协调组合联合会和农林中央金库共同参与其中。 　　2、监督机构 　　全国农业信用组合联合会较为清闲,它只是负责为会员协调