会计信息系统（第三版）客户分类相关管理.pptxVIP

第2章 账套与基础数据管理 知识模块2-4：往来数据管理 知识点：2-4-1 客户分类管理 2-4-2 客户档案管理 2-4-3 个人往来管理 知识模块2-4：往来数据管理 往来数据管理包括客户管理、供应商管理和个人往来管理三部分，其中，客户管理与供应商管理完全相同，各数据字典及其数据结构也相同，因此，只阐述客户管理和个人往来管理即可。 知识模块2-4：往来数据管理 在科目字典中，将应收账款和预收账款设置为“客户”往来核算；将应付账款和预付账款设置为“供应商”往来核算；将其他应收款和其他应付款设置为“个人”往来核算。除这六个科目外，在科目字典中不另设其他往来核算科目。 知识模块2-4：往来数据管理 客户、供应商、个人往来必须通过各自对应的往来科目进行核算。客户一般很少发生现销业务，即使发生现销业务也要经应收账款或预收账款科目核算，否则会使客户核算信息失真。同样，对于供应商的现购业务也是如此。 知识点2-4-1：客户分类管理 知识点学习任务单 知识点编号 知识点序号 知识点 2-4-1 034 客户分类管理 知识点学习任务： 1、了解“客户分类字典”的作用和数据结构 2、掌握“客户分类管理”的功能和数据设置 知识点2-4-1：客户分类管理 2、客户分类数据管理 对于销售往来客户，既可进行分类核算与管理（客户较多），也可不进行分类核算与管理（往来客户较少）。如果在账套设置中已选择了客户分类，那么就要对该字典进行维护。客户分类必须按客户编码方案的设置进行分类，最多可分5级。有隶属关系的上下级客户分类之间具有数据汇总关系。其维护功能与科目字典类同，如下图。 知识点2-4-1：客户分类管理 （1）客户分类编号：非空，要符合客户分类编码方案的设置，惟一。 （2）客户分类名称：非空。最多10个汉字。 （3）分类全称：将上级分类名称加本级分类名称串接在一起。由系统自动生成。 （4）助记码：各级区域名称第一个汉字拼音字头缩写。 （5）区域类型：根据各级区域划分特征确定区域类型。如可在“国家”、“省区”、“地区”三个值之间选取。 （6）区域规模：按区域规模标准确定，一般为该区域的人口数量。 知识点2-4-1：客户分类管理 （7）消费水平：该地区的人均消费水平。 （8）商业环境：该地区的主要商业环境信息，如：税收优惠政策等。 （9）负责人：区域的负责人姓名，如果建立销售人员字典，应以下拉列表从销售人员字典中选取。 （10）末级分类标志：对末级分类必须作标记“√”。在客户档案中，某一客户的所属分类必须为末级客户分类。 知识点2-4-1：客户分类管理 客户分类信息的修改和删除具有一定限制，具有下级客户分类的上级客户分类不允许删除，若某客户分类所对应的客户有核算业务发生，则该客户分类信息不允许删除，客户分类编号不允许修改，除客户分类编号外其他数据可以修改。 谢 谢 ！