信用和利息理论.pptVIP

第二章 信用和利息理论 一、信用 二、信用形式 三、信用工具 四、利息和利率 一、信用 信用概述 1、什么是信用？ 信用（Credit）是一种以偿还为条件的借贷行为，其特征是货币或商品的所有者将其货币或商品暂时转让给别人使用，借贷双方约定期限，按期归还，并由借者支付给贷者一定利息。 征信国家：信用体系健全， 信用管理行业服务普及以及企业普遍设立信用管理功能。美、日、以色列、韩、中国香港、台湾等。 一、信用 信用的本质特征： （1）信用是价值运动的特殊形式； （2）信用过程伴随着价值增值的实现； （3）一般情况下信用是一种债权债务关系。 信用的两种形态：实物借贷和货币借贷 （1）自然经济条件下以实物借贷为主； （2）现代商品经济条件下以货币借贷为主。 一、信用 2、信用的产生 从逻辑发展角度看，信用产生的必要条件是私有制，而充分条件则是剩余产品的出现。私有制与剩余产品的结合是信用产生的基本基础。 3、信用发展的两个阶段： （1）高利贷信用:利息高、非生产性 （2）现代信用：降低利息、服务于生产 一、信用 4、现代信用的基础 ·信用已成为商品经济赖以生存发展的制度基础。 ·现代经济是一种信用经济。 （1）信用关系无处不在； （2）信用规模呈现不断扩张趋势； （3）信用结构日趋复杂化； ·信用关系中的主体： （1）居民个人：资金净供给者 （2）企业单位：资金净需求者 （3）政府：一般是资金的需求者，有时也是资金供给者 （4）金融机构：资金供求的媒介 （5）对外经济部门 一、信用 5、我国信用缺失与建立市场经济的信用秩序 ·作为借贷行为的信用，包含守信与失信两个侧面；它们总是相互伴随而存在。失信并不等于蓄意赖账；除去赖账，还有种种原因都有可能导致失信行为的产生。就总体来说，失信行为超过一定规模，将会降低信用的作用；如果持续地、大量地存在，必然威胁信用范畴本身。 ·经济生活本身必然发展维护守信的机制。守信机制的核心是经济利益的权衡；是失信成本的约束。失信成本的趋降和制度化约束的加强。分散不可抗拒原因所导致失信的风险的机制；对于失信连锁反应的防范机制。法制建设和道德规范。 一、信用 5、我国信用缺失与建立市场经济的信用秩序 ·失信行为严重地破坏了信用联系；不遵守承诺的坏风气也扩展到借贷关系之外。在计划经济中，信用只是资源配置的辅助性手段，自然形成轻视信用运作的观念；体制转轨的种种困难，削弱了保证正常守信秩序的基础条件。 ·社会主义市场经济体制的改革，关系经济生活的方方面面，也是建立市场经济信用秩序的经济根基。“重建诚信”是覆盖整个社会政治经济生活的全面课题；强调诚信作为行为规范，是保证社会正常运行的基本建设。 二、信用形式 信用形式的划分 1、按照期限划分 即期信用、短期信用、中期信用、长期信用 2、按照主体划分 商业信用、银行信用、国家信用、民间信用、消费信用、国际信用 3、按照用途划分 固定资产投资信用、流动资金信用、财政信用、消费信用、租赁信用、投机信用 二、信用形式 信用形式：即信用关系表现出来的具体形式。在发达的商品经济条件，主要有： 商业信用：信用发展史上最早的信用形式。 银行信用：现代经济中的主要信用形式。 国家信用：稳定的信用形式。 消费信用： 国际信用 商业信用 1、商业信用的界定 商业信用是指企业之间相互提供的、与商品交换直接相联系的信用。其特点为： （1）发生在生产流通过程中，直接服务于商品生产和流通。 （2）商业信用是企业之间以商品形态提供的信用，买卖行为和借贷行为同时发生。 （3）商业信用的参与主体是工商企业。 商业信用 2、商业信用的作用 （1）为经济增长提供了信用支持。 （2）润滑了社会生产流通过程。 （3）有利于形成社会生产的基本经济秩序。 商业信用 3、商业信用的局限性 （1）范围的限制； （2）规模的限制； （3）严格的方向性； （4）期限的限制。 4、我国商业信用的发展 20世纪50年代采取取消商业信用的政策； 改革开放后，开始恢复商业信用，1995年5月10日颁布的《中华人民共和国票据法》对商业信用的发展起到了很大的推进作用。 银行信用 1、银行信用的界定 1）指以银行或其他金融机构为媒介、以货币为对象向其他经济个体提供的信用。 2）银行信用的两大基本职能是组织存款和发放贷款。 3）银行作为信用中介机构进行间接融资或进行再生产过程中资金余缺的调剂。 4）社会闲散资金→银行→社会各部门单位 银行信用 2、银行信用的特征：广泛性、间接性、综合性 1）银行