上市公司内部控制评价报告.PDFVIP

上市公司内部控制评价报告 安徽德力日用玻璃股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“本公司”或 者“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对 公司2017 年12 月31 日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行 监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制 评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷的情况，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关 规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、内控自评工作的总体情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领 域。 3 1、纳入评价范围的主要单位 公司各职能部门及控股子公司意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司、凤阳德瑞矿业有限 公司、安徽省莱恩精模制造有限公司、上海施歌实业有限公司、北京德力施歌商贸有限公司、 陕西施歌商贸有限公司、深圳施歌家居用品有限公司、深圳国金天睿创业投资企业（有限合 伙）、纳入评价范围单位的合并资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，合并营 业收入占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项 包括: 组织架构、人力资源、企业文化、资金活动、资产及存货管理、销售业务、工程 项目、担保业务、财务报告、预算管理、合同及档案管理、信息披露、子公司管理、关联交 易等业务。 （1）组织架构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，本公司建立了“三会一层” 的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有 效的职责分工和制衡机制。 公司“三会一层”即股东大会、董事会、监事会以及公司管理层体系健全，依法分别履 行各项决策、执行和监督的职责；公司根据业务需要合理设置内部机构和下属分支机构，各 部门和分支机构职责明确《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》等工作制度，同时公司各部门、各分支机构均制 定了完备的工作制度，形成了一整套完整、合规、有效的体系。 （2）人力资源 公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策，公司根据《劳动法》及有关法律法 规并结合人力资源能力的框架要求建立并完善了员工招聘、培训、考核、奖惩、晋升、淘汰 等人事管理制度，为公司吸引、保留、激励人才提供了有力的制度保障。明确各岗位的职责 权限、任职资格和工作要求，遵循公开、公平、公正的原则，设置科学的业绩考核指标体系， 对各级管理人员和全体员工进行科学的考核和评价，以此作为员工薪酬、职级调整等的重要 依据，确保公司员工队伍处于持续优化的状态。公司实行全员劳动合同制，同公司全体员工 订立劳动合同，并依法为员工提供各项劳动和社会保障措施，保证了公司全体员工的合法权 益。 公司建立了完整的人力资源管理制度体系，内容涵盖人员招聘