关于浙江核新同花顺网络信息股份有限公司内部控制的鉴证报.PDF

关于浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审 〔2013〕2979 号 浙江核新同花顺网络信息股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江核新同花顺网络信息股份有限公司（以下简称同花顺 公司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2012 年 12 月31 日 与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供同花顺公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意本鉴证报告作为同花顺公司年度报告的必备文件，随其他材料一起对外 披露。 三、管理层的责任 同花顺公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对2012 年 12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 第 1 页 共 8 页 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，同花顺公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2012 年12 月31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：缪志坚 中国·杭州 中国注册会计师：陈炎鑫 二〇一三年四月十八日 第 2 页 共 8 页 浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 浙江核新同花顺网络信息股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江核新同花顺 网络信息有限公司整体变更设立。公司于2007 年12 月在杭州市工商行政管理局变更登记注 册，取得注册号为330108000000721 的《企业法人营业执照》，股票发行前，公司注册资本 为人民币 5,040 万元。2009 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕1310 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,680 万股，公司股票于2009 年 12 月25 日在深圳证券交易所挂牌交易。经2009 年度股东大会批准，公司以资本公积金向全体 股东转增6,720 万股。公司现有注册资本人民币13,440 万元，股份总数13,440 万股（每股 面值1 元），其中有限售条件流通股8,647.8222 万股，无限售条件流通股4,792.1778 万股。 公司属计算机应用服务行业。经营范围：许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息 服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）（详见《中华人民共和国增值电信 业务许可证》有效期至2014 年9 月10 日）。一般经营项目：计算机、电子产品的技术开发、 技术服务、成果转让，计算机软硬件的销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、 限制和许可经营的项目）。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部会计控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保