第九章 贷款审批-贷款审查事项第九章 贷款审批-贷款审查事项.pdfVIP

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 公司信贷 第九章 贷款审批 知识点：贷款审查事项 ● 定义： 1.贷款审查事项的含义 指在贷款审查过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查 的有效性，保证审查结果的合理性。需要注意的是，针对不同的授信品种的风险 特点，应关注的重点各有不同，因此，审查事项的基本内容也有所不同。 2. 贷款审查事项的基本内容 (1)信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 (2)借款人主体资格及基本情况审查 (3)信贷业务政策符合性审查 (4)财务因素审查 (5)非财务因素审查 (6)担保审查 (7)充分揭示信贷风险 (8)提出授信方案及结论 ● 详细描述： 财务因素审查：主要审查借款人基本会计政策的合理性，财务报告的完 整性、真实性和合理性及审计结论，要特别重视通过财务数据问的比较分析 、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通 过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性。 非财务因素审查：主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织 架构及公司治理、财务管理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分 析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。 担保审查：对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行 审查。 充分揭示信贷风险 ①分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险及担保风险 等。 ②提出相应的风险防范措施。 提出授信方案及结论 在全面论证、平衡风险收益的基础上，提出审查结论。 例题： 1.下列关于贷款期限的说法，正确的是（）。 A.贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定 B.贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内 C.贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配 D.贷款期限还应与借款的地风险状况相匹配 E.贷款期限还应与借款人的风险控制要求相匹配 正确答案：A,B,C,D,E 解析：贷款期限贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定；其次 ，贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款期限应 与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；最后，贷款 期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。 2.贷款审查事项的基本内容包括（）。 A.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 B.财务因素审查 C.信贷业务政策符合性审查 D.充分揭示信贷风险 E.提出授信方案及结论 正确答案：A,B,C,D,E 解析： 贷款审查事项的基本内容 (1)信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 (2)借款人主体资格及基本情况审查 (3)信贷业务政策符合性审查 (4)财务因素审查 (5)非财务因素审查 (6)担保审查 (7)充分揭示信贷风险 (8)提出授信方案及结论 3.担保审查是指对保证、抵押、质押等担保方式的（）进行审查。 A.合法性 B.有效性 C.合理性 D.足值 E.真实性 正确答案：A,B,D 解析：担保审查 对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。 4.信贷业务政策符合性审查不包括（）。 A.借款用途是否合法合规 B.客户准入及借款用途是否符合银行，客户，行业，产品等信贷政策 C.借款人的信用等级评定，授信额度核定，定价，期限，支付方式等是否符 合银行信贷政策制度 D.借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序 正确答案：D 解析：（3）信贷业务政策符合性审查①借款用途是否合法合规，是否符合 国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信 贷政策等。②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等 信贷政策。③借款人的信用等级