资本压力下的商业银行的转型发展——评《商业银行资本管理办法(试行).pdfVIP

SPECIALTOPIC 专 题 RestructuringandDevelopmentof CommercialBanksunderthePressureofCapital 资本压力下的商业银行的转型发展 评 《商业银行资本管理办法 (试行)》 ·章 彰 行附加 本都必须山核心 一级资奉来满足。最低贽小群求和储备 商业银行 贳本管删办沾 (试行 ) 的m 台注 定是 中网银 资乖要求足所有银行必须要满足的，即使址不号虑逆删期皤奉噩 行业监管历 止J-几 自里程碑意义 的凡事 ，该办法结合 中囤银行业 求 ，系统重要性银行核心一级 箭率充足帛 电需要达到8 5％， j 发j鹾的实际状 ，全血l吸收了 “新 资本协议 【I”和 “新资乖协 非系统重兽 肚银行则需要达到75％。 1I1”的成粜 ，形成 r 资奉j管为核心 的中国银行 、l临管体系 ， 严格资本构成和扣减方面的要求。新 台的资水管蝉办法叫 昭示丁促进商业银行转型发 的决心 ，迈 r中同银 『监管标 确 了资1王I的构成和扣 除范瞄 木实现 的得利从核心资奉 ，f叶口除， 准 国 际银行、【监背标准接轨 的重要 步 号虑税收 索后可以列人 糍 资本 。对附属公司少数胆 求贷 f 人监管资车 的数额和方 进行T 明确 ．体现 』新 议_I【的监管要 商业银行资本管理办法 (试行 )》的主 求。特别娃对于找吲银行、I普遍使』1j的 一级资本．按照栅老划段 要特 点 方式进行 严格界定 。规定2013年 1 1j【后发行 一级钳乖作为 台 银行集 团并表范 围更加 审慎 从全球银行业监管实践米看 ， 棒 的赞奉工具不能特有利率跳升机制或其他蛙 激肺 。 卜述监臂 钺行集 刚的资乖充足宰 蚌丧 算规则反映的是监管机构时资本抵 规定佯眦 自制于推动银行不断提升资本质酣，井促使银行将资 御风险范 和复杂 度的判断。新出 的资本管理办法既明确 r 本亢足率 标管理摆上议事 日程。 纳八银行集 刚井 范 围的硬 眭指标 (妻l1直接或 间接拥有被投资金 在风险加权资产计算上一定程度体现 了审慎 的 中国 化的 融机构50％以 丧决权 )，也结台 r 一些柔性指标，如银行集团 监管偏好。借搭新协议的资本计算方法，对划八公肯】器露的 p小 ·以 质 ：地 影响被挫 资金融机构在经营 、财务 人事等力面 的 业务根据3000 兀年 『收人进行资本 |_算 的调档 。埘r 公 映精 ，或 j被投 资金融机构在 台规和声誉风 险 面产生连带效 、 金融机构 l零售风 险暴露违约概率最低世定为003％ 实 应 ，这类被投资金融帆丰勾也要求纳人升裘 范围，充分体 出 风 【．|盐定 r开展 公州 金融机构平I1霉售业务 的xi舱杖重底 。 险为水 的升表 峨管理念 构建了多层次的资本监管体系。按照新出台的资卒管理办_挂 信用风险加权资产是决定资本充足率最关 要求， 困银行业的 低资本要求包括饭心一级资本 充足氍 一 键 的因素 级资本充足牢和 资乖充足 ，三者 的 限分别为5％、6％和8％。 新出台的资本管l办_麓凋整 r风险加根资产的计箅方式，使 结 台 “新 资率协议 III”的监管要求 ，构建 了包括最低 资本 储备 我 园商业银行再次直面 ／峻 的资本充足牢 台 1I、力 ( 丧 1) 。 资率 逆周期资率 系统重粤 陛银 {r附刀¨资本 第- 支柱贷本在 从第 一支柱 的三大风 险看来 实施_fJ场风 险 内 模 型浊 台比实 内的资本监管体景。Il确储备资奉 逆周期资本、系统重要 银 施标准法更少地计算市场风险加极资产 从而达到节约资本的Fi SPECIALTOPIC 专 题 I 总资产area风险力[授资产 一 平 风