第13章-金蝶出纳管理.pptVIP

第13章 金蝶出纳管理 学习目标： 1、掌握出纳业务初始设置的内容和方法。 2、掌握银行对账处理的基本过程。 3、掌握支票管理的内容和处理方法。 4、掌握出纳轧账的基本方法。 第13章 金蝶出纳管理 学习内容： 1、出纳业务初始设置 2、银行对账 3、支票管理 4、出纳轧账 一、出纳业务初始设置 出纳系统是用于出纳理财的辅助管理系统，必须单独输入初始数据，并为出纳系统设置好启用期间。 1、现金余额初始录入 现金余额是出纳系统启用时的期初数据，需要按照出纳系统启用时的现金余额数输入。 例：山东高科技术有限公司的出纳管理系统与账务系统同时启用，期初现金余额为435.12元。 一、出纳业务初始设置 操作步骤 ①单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】︱【业务处理】︱【现金初始余额】菜单项，或在出纳管理系统界面单击【现金初始余额】快捷项，进入【现金初始余额】对话框，如图所示。 ②录入现金日记账启用期 初余额“435.12”，然后单 击【确定】按钮完成现金 期初余额录入。 一、出纳业务初始设置 2、银行存款初始录入 银行存款期初余额初始录入与现金余额初始录入不同，银行存款余额初始录入不仅要录入银行存款日记账的期初余额，而且要录入银行对账单的期初余额以及启用期初的未达账项资料。 一、出纳业务初始设置 山东高科技术有限公司2010年1 月1日，“银行存款—工行存款”期初余额信息资料如表所示。 一、出纳业务初始设置 操作步骤： ①单击会计之家窗口【功能】菜单中的【出纳管理】︱【业务处理】︱【银行初始余额】菜单项，或在出纳管理系统界面单击 【银行初始余额】快 捷项，进入【银行存 款初始余额】对话框， 如图所示。 一、出纳业务初始设置 ②录入银行日记账启用期初余额“840100.00”和银行对账单启用期初余额“850000.00”，然后单击【企业未达】按钮，打开【企业期初未达账】对话框，如图所示。 一、出纳业务初始设置 ③单击工具栏上的【新增】按钮，打开【银行对账单】对话框，如图所示。 一、出纳业务初始设置 ④录入【结算日期】 “2009-12-28”、【银行贷方】金额“20000.00”、录入摘要信息，然后单击【增加】按钮添加未达账信息。同样方式录入其他未达账项，录入完毕，单击【关闭】按钮返回【企业期初未达账】对话框。 ⑤在【企业期初未达账】对话框中单击【关闭】按钮返回【银行存款初始余额】对话框，然后单击【银行未达】按钮，打开【银行期初未达账】对话框，如图所示。 一、出纳业务初始设置 ⑥单击【新增】按钮，打开【银行日记账】对话框，如图所示。 一、出纳业务初始设置 ⑦在【银行日记账】对话框录入凭证日期“2009-12-27”、选择凭证字“收”、结算方式“转账支配”、录入结算号“ZZ3247”和借方金额“50000.00”，选择经手人、录入摘要信息等，录入完毕单击【增加】按钮添加银行未达账项。同样方式录入其他银行未达账项，所有未达账项录入完毕后，单击【关闭】按钮返回【银行期初未达账】对话框。 ⑧在【银行期初未达账】对话框中单击工具栏上的【关闭】按钮，返回【银行存款初始余额】对话框。 二、银行对账 银行对账处理大体分为四步： 一是录入银行对账单 二是导入银行存款日记账 三是进行银行对账 四是编制余额调整表 二、银行对账 1、录入银行对账单 例：山东高科技术有限公司从工商银行取得银行对账单，如表所示。 二、银行对账 操作步骤： ①单击会计之家窗口【功能】 菜单中的【出纳管理】︱【业