金融理论与实务展示2222222222222222.ppt

金融理论与实务;一、信托欺诈的基本概念 二、国内外信托的区别 三、关于信托欺诈的案例 四、如何避免信托诈骗 ;一.信托欺诈的基本概念 ;二.国内外信托的区别;三.信托欺诈的案例; 2.信托欺诈的原因： 疑有内部配合？ 有熟悉吉林信托的人士称，此事中有吉林信托内部人参与，但吉林信托方面未予证实。警方披露信息显示，2011年12月，戴某为偿还李某、陈某等人的1.2亿元欠款，编造项目、利用伪造的财务资料，从吉林信托骗取贷款1.5亿元。 有熟悉吉林信托的人士称，此事中有吉林信托内部人参与，但吉林信托方面未予证实。“我们会考虑在必要的时候进行公告，但目前无可奉告。”就此，吉林信托方面给本报记者回复称。此外，吉林信托长期代理律师徐沛荣称目前该案尚未移交检方。 佣金分成推动 信托经理与金融掮客合作的动力来自于：拿到的不仅仅是做成项目的业务提成，更多的是还可以获得中间人的佣金分成。吉林信托被金融掮客骗贷一案，或只是行业潜规则的冰山一角。当下金融掮客的盛行，是不是说明当下信托公司找不到项目？ 一位资深信托人士表示，作为一个成熟的信托经理，手上是从来不缺项目，“掮客模式之所以有吸引力，是因为融资活动背后的利益分成”，信托经理通过金融掮客找到的融资项目，一般由信托公司或融资方以顾问费形式付给中间人1%~3%的费用，而后，中间人可能再给信托经理一部分“好处”。“对信托经理来说，拿到的不仅仅是做成项目的业务提成，更多的是还可以获得中间人的佣金分成。” 　　也因为存在这样的利益链条，信托经理有着冒天下之大不韪的胆识，果断通过中间人介绍的项目公司，这样的纵容也使得金融掮客的业务范围越来越广。“一般公司都是以投资顾问立项，而信贷收紧的前提下，中间人充当了项目池和资金池对接的桥梁。”上述信托人士告诉记者。 　;项目审批隐忧 　　为了利益分成，信托经理可能会不顾项目风险强行接获不符合资质的项目，给信托公司和投资者带来巨大风险。 　　内部人勾结下的金融掮客项目，对信托公司以及投资者都埋下了不??的风险隐患。 　　据记者了解，大多数信托公司的业务流程是，前台业务部门接获融资项目后，一般先进行书面调查，主要查看和分析融资方的财务资料，确定项目可行后，再向公司中后台部门申请立项。 　　然而，为了提高工作流程，一个项目一旦进入信托公司考核范围内，往往采取几个步骤同时进行的操作方法。比如，前台业务部门核实项目信息时相应做了比较全面的分析工作，可以说是付出大量的人力、物力，此种情况下，后台部门要否决该项目，往往面临较大阻力，现场调查也可能流于形式。 　　“在这种流程监管下，往往会造成信托经理利用职位优势，无视金融掮客提供的项目存在着风险审批不合格，财务报表不完善的情况，而为了所谓的利益分成，不顾项目风险强行接获不合资质的项目。”前述信托人士认为。 ;3.留给我们的启示与思考;案例二.海南银华欺诈; 其中，华银信托法定代表人、董事长石雪另案处理，其个人涉 案金额达2.6亿元，目前关押在北京，预计不久将在北京开庭审理。 检察机关查明：自1991年以来，华银信托向大连证券(于2003年4月5日被中国证监会关闭)、新华证券(于2003年12月5日被中国证监会关闭)，及上述四家被告单位大量同业拆借资金，形成近10亿元的债务。为填平债务窟窿，石雪策划并指使这6家金融机构直接负责人伪造金融凭证，试图将华银信托和大连证券、新华证券、河北证券秦皇岛营业部、锦州证券、秦皇岛市商业银行、无锡市商业银行天湖支行6家金融机构的机构债务转化为个人债务，以诈骗巨额兑付资金。 据中国《新闻周刊》记者了解，将华银信托送上“断头台”的(2001年11月被中国人民银行停业整顿)，是其监管单位中国人民银行。2002年3月26日，中国人民银行向国务院提交了“请求司法机关查处海南华银国际信托投资公司违法犯罪行为”的请示。有关领导迅速批示，由中央纪律检查委员会主办，最高人民检察院、最高人民法院、公安部等有关领导组成“3·30”专案组，并从全国各地抽调公安、检察、武警300余名，成立北京、大连、海口三个专案小组，分赴北京、上海、陕西等十五个省(市)调查、取证，耗时两年多，最终基本查清华银信托诈骗案的情况，并确定6家金融机构单位的犯罪嫌疑人共25人。 ; （1）胆大妄为 欲骗央行十四亿 （2）自制凭证 非法集资二十四亿 （3)利令智昏 私分国资数百万 (4)贪挪数亿 暴露金融证券监管漏洞 ;案例三.天津信托投顾诈骗案例; 2013年1月27日，深圳凯雷的合伙人公司向湖北