房屋地产出纳.docVIP

? 一，房地产出纳需要准备的账簿账单、凭证： 借支单、支出证明单、收据、记帐凭证、现金日记帐及银行存款帐。 二，看你们单位领导的安排了，一般房地产出纳工作是资金收付，登记现金银行日记帐，编制资金日、月报表，月末银行余额调节表。 房地产出纳只要做好原始凭证，比如一些日常报销的需要审核原始凭证的真实性，再就是日常的银行业务了，做好现金日记账和银行日记账，和会计对上帐就OK。 房地产出纳具体的工作： 1，房地产企业现金、银行的收入与支出每笔业务要有单据（原始发票） 2，根据原始发票做记账凭证。 3，登记现金帐和银行帐，月末结出余额，与会计核对。 4，月末现金余额应与你实际现金数一样（即帐实相符） 银行的月末余额应与银行对帐单相符（一般要做调节表），这就是帐帐相符。 三，房地产出纳工作流程： （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有转账字样，后加盖转账图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖现金付讫图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核 （2）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖现金付讫图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行 注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。 （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意必威体育官网网址，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 追问： 你好，谢谢您的回答，我已经明白了很多，还有点问题需要您的解析。。。谢谢 我做的是房地产工程的出纳，请问一下要用到哪些会计科目呢？什么费用归为哪些科目呢？“登记票据传递登记本”这个账本怎样登呢？谢谢您。。。 回答： 不好意思，我现在才上线。 1，房地产工程的出纳，用到的会计科目： 类型 级次 科目编码 科目名称 辅助账类型 余额方向资产 1 1001 库存现金 借资产 2 100101 人民币 借资产 2 100102 美元 借资产 1 1002 银行存款 借资产 2 100201 工商银行 借资产 3工商银行平安里支行 借资产 2 100203 民生银行 借资产 3海淀北太平庄支行 借资产 1 1012 其他货币资金 借资产 2 101201 外埠存款 借资产 2 101202 银行汇票存款 借资产 2 101203 银行本票存款 借 资产 2 101204 信用证保证金存款 借资产 2 101205 信用卡存款 借资产 2 101206 存出投资款 借资产 3银河证券 借资产 1 1101 交易性金融资产 借 资产 2 110101 股票投资 借资产 3成本 客户往来 借资产 3公允价值变动 客户往来 借资产 2 110102 债券投资 借 资产 3成本 借资产 3公允价值变动 借资产 1 1111 买入返售金融资产 借资产 1 1121 应收票据 借资产 2 112101 银行承兑汇票 客户往来 借资产 2 112102 商业承兑汇票 客户往来 借资产 1 1122 应收账款 借资产 2 112210 债务重组 借资产 1 1123 预付账款 借资产 2 112301 工程款 供应商往来 借资产 2 112302 材料款 供应商往来 借资产 2 112303 勘查设计 供应商往来 借 资产 2 112304 房屋设备租赁 供应商