流动准备比率之计算说明与表格.PDFVIP

附件： 流動準備比率之計算說明 與表格 一、計算方法 流動準備資產總額 流動準備比率＝ ×100％ 應提流動準備之負債總額 分母項應提流動準備之負債項目，依 「金融機構流動性查核要點」第三點 規定辦理；分子項流動準備資產之項目，以 「金融機構流動性查核要點」第四 點規定者為限。 金融機構應依下列說明計算 流動準備比率，填報「流動準備比率計算表」； 本行委託之行庫應彙集核訖之農會信用部、漁會信用部及信用合作社流動準備 計提資料，填報「受託查核流動準備彙總表」 。 二、應提流動準備之新臺幣負債項目與計算說明 代號 項 目 計 算 說 明 L01 各種新臺幣存款餘額 本項為L0 11 至L0 15各項新臺幣存款餘額 之加總 。 L0 11 支票存款 本項包括支票存款、保付支票。 L0 12 活期存款 L0 13 儲蓄存款 本項包括活期儲蓄存款 、整存整付儲蓄 存款、零存整付儲蓄存款、整存零付儲 蓄存款、存本取息儲蓄存款、行員活期 與定期儲蓄存款等。 本項應扣除已質借金額。 L0 14 定期存款 本項包括定期存款、可轉讓 銀行定期存 單 。 本項應扣除已質借金額。 L0 15 公庫存款 本項應扣除轉存本行國庫局轉存款之金 額。 L02 金融業互拆淨貸差 本項指銀行同業拆放扣除拆放銀行同業 之淨額。 本項淨額為負數時，以零列計。 L03 附買回票債券負債 本項指從事票券及債券附買回條件交易 時，自 交易對手實際取得之金額。 L04 銀行承作結構型商品所收 本金 L05 其他經本行規定者 三、新臺幣流動準備資產項目與計算說明 代號 項 目 計 算 說 明 第一類 A01 超額準備 本項指金融機構實際準備金扣除應提準 備金後之淨額 ；如有以「銀行業存款-準備 金乙戶」質借者，應一併扣除 。 本項淨額為負數時，以該負值列計。 A02 金融業互拆淨借差 本項指拆放銀行同業扣除銀行同業拆放 之淨額。 本項淨額為負數時，以零列計。 A03 轉存指定行庫一年以下 本項指金融機構依規定轉存中央銀行或 之轉存款 指定行庫之轉存款。