任务2采购与应付期初数据录入.PPT

2．应付单据制单 （1）应付发票制单 在应付款系统完成应付单据审核后，双击财务会计组的“应付款管理—制单处理”命令，系统弹出制单查询条件设置窗口 任务4 采购及付款财务处理 由系统自动生成的记账凭证并不完整，需要操作员作适当修改。点击凭证第三行（应付账款所在行），双击辅助核算内容显示区域，弹出辅助项录入窗口 任务4 采购及付款财务处理 （1）在应付款系统中，可以根据一条记录制单，也可以根据多条记录合并制单，用户可以通过选择制单序号进行不同的处理，序号相同的记录会出现在同一张凭证中。 （2）可以在采购结算后针对每笔业务立即制单，也可以月末一次制单。 （3）应付款系统的控制科目可在其他系统进行制单，但在其他系统制单会造成本系统与总账系统对账不平。 （4）在应付款系统制单时，若要使用存货核算系统的控制科目，则需要在总账系统选项参数中选中“可以使用存货核算系统控制科目”选项。 技能要点 任务4 采购及付款财务处理 想一想 系统自动生成的摘要内容有什么特点？如果要修改记账凭证上的摘要内容，应该在哪一环节修改？ 任务4 采购及付款财务处理 （2）现结发票制单。在应付款系统完成应付现结发票审核后，双击应付款管理系统的“制单处理”命令，系统弹出制单查询条件设置窗口。点击选中左侧单据列表区的“发票制单”和“现结制单”复选框，切换至采购发票制单选择界面。 任务4 采购及付款财务处理 3．存货记账 存货记账是指在存货核算系统中根据货物出入库单、销售发票等单据，登记存货明细账、存货差异明细账等相关账簿，以完整反映存货及其差异的增减变化情况。双击供应链组的“存货核算—业务处理—正常单据记账”命令，系统弹出记账单据过滤条件设置窗口 任务4 采购及付款财务处理 （1）正常入库单据记账时，系统首先取单据上的成本，若单据上无成本，则取系统选项“入库单成本选择”中设置的选项成本记账。 （2）正常出库单记账时，系统首先取出库单上的成本，若单据上无成本，则依据计价方式进行计算。采用全月平均法或售价法计价的存货只有在期末处理后才能生成出库成本。 （3）正常单据记账时，仅对用户所选择的记录进行记账处理。 （4）如果在存货选项参数中选中“单据审核后才能记账”，则正常单据记账时未审核的单据不会显示。 技能要点 任务4 采购及付款财务处理 4．入库单据制单 入（出）库单据制单是指根据审核确认的入（出）库单生成存货入（出）库的记账凭证。双击供应链组的“存货核算—财务核算—生成凭证”命令，进入生成凭证设置窗口。点击工具条“选择”命令，弹出选单查询条件设置窗口 任务4 采购及付款财务处理 在选择单据列表窗口，双击0000000003号入库单行的“选择”栏，使出现“1”制单序号，点击工具条“确定”命令，返回生成凭证参数设置窗口 任务4 采购及付款财务处理 （1）生成凭证按整单制单，一张单据必须所有记录全部记账而且有成本后才能生成凭证。 （2）若用户没有在总账系统选项中选择“可以使用应收应付受控科目”，则存货核算系统不能使用应收应付受控科目。只有用户在总账系统中选择可以使用应收应付受控科目，才能在存货核算系统进行暂估入库或结算单制单时使用应付系统的受控科目。 技能要点 任务4 采购及付款财务处理 想一想 在生成凭证的参数设置窗口，每一凭证行的会计科目名称是由软件系统决定的？还是由用户决定的？如果科目名称不正确该如何处理？ 任务4 采购及付款财务处理 5. 付款单据处理 付款单是指记录企业支付给供应商款项的单据在企业应用平台的业务工作页，双击财务会计组的“应付款管理—付款单据录入”命令打开付款单录入窗口 任务4 采购及付款财务处理 （2）付款单据审核。依照实训6业务（5）的付款业务内容，填制完成付款单据后，双击应付款管理系统的“付款单据处理—付款单据审核”命令，打开付款单过滤条件设置窗口。默认各选项，点击“确定”命令，进入收付款单列表选择窗口。双击选中供应商为“浙江慧通”的付款单的“选择”栏，使出现“Y”选中标记。点击工具条“审核”命令，系统弹出窗口报告“本次审核选中单据[1]张，本次审核成功单据[1]张，本次审核未成功单据[0]张”的信息，单击“确定”返回。 任务4 采购及付款财务处理 （3）付款单据制单。依照实训6业务（5）的付款业务内容，填制并审核完成付款单据后，双击应付款管理系统的“制单处理”命令，系统弹出制单查询条件设置窗口。点击左侧单据列表区的“收付款单制单”复选框，默认其他所有选项内容，单击“确定”命令，显示收付款单制单选单窗口，双击供应商为“浙江慧通”的付款单所在行的“选择标志”栏，使出现“1”制单序号，点击工具条“制单”命令，系统弹出窗口显示所生成的借方科目为“应付账款”、贷方科目为“