三亚2011年城乡居民基本医疗保险.doc

湖北省省级财政项目资金绩效评价报告 项目名称：科学素质行动计划 项目单位：湖北省科学技术协会 主管部门：湖北省科学技术协会 评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司 报告时间：二○一七年五月三十日 报告编号：武宏信字[2017]2011号 目 录 财政支出项目绩效评价评分结果 3 一、项目基本情况 5 （一）立项目的 5 （二）经费来源和使用情况 5 （三）项目实施情况 6 二、绩效评价工作情况 6 三、综合得分及等级 7 （一）评分结果 7 （二）主要结论 7 四、问题与建议 8 （一）问题 8 （二）建议 9 绩效评价报告正文 11 一、项目基本情况 11 （一）项目立项背景和依据 11 （二）项目绩效目标 12 （三）经费来源和使用情况 13 （四）项目实施情况 14 二、绩效评价工作情况 15 （一）绩效评价目的 16 （二）绩效评价实施过程 17 （三）绩效评价框架 22 三、 项目绩效分析及评价结论 34 （一）项目投入 34 （二）项目过程 38 (三)项目产出 41 （四）项目效果 43 （五）评价结论 49 四、主要经验及做法、存在的问题和建议 49 （一）主要经验及做法 49 （二）存在的问题 53 （三）建议 53 五、需要说明的事项 54 六、附件 57 财政支出项目绩效评价评分结果 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标说明 得分 投 入(12) 项目立项（6） 依据充分性 2 ①立项申请是否符合规定，是否有立项依据；②可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。 2 绩效目标合理性 4 ①是否设定长期目标、年度目标和绩效指标；②目标和指标设计是否符合目标管理规范；③绩效目标和完成情况对比考核目标设立的合理性；④绩效指标是否具有可测性。 3 资金落实（6） 资金到位率 3 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。 3 到位及时率 3 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 3 过程（24） 项目管理（15） 管理制度健全性 5 ①是否已制定或具有相应的项目管理、档案管理等相关制度；②项目管理制度是否合法、合规、完整。 5 制度执行有效性 5 ①是否遵守相关法律法规和项目管理规定；②项目调整及支出调整手续是否完备；③是否严格执行项目管理程序及招投标制、监理制、合同制、项目公示制、政府采购等；④项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；⑤项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 5 项目质量可控性 5 ①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。 5 财务管理(9) 管理制度健全性 2 ①是否已制定或具有相应财务管理办法和专项资金管理办法，建立严格的财务报销制度和严格印鉴管理机制；②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。 2 资金使用合规性 3 ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否超标列支相关费用；⑤是否专款专用，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；⑥发票是否合法合规。 3 财务监控有效性 2 ①是否制定或具有相应的监控机制；②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 2 财务管理有效性 2 ①合理合规建立相关账目、科目；②项目经费独立核算。③帐簿齐全、帐实相符、会计核算清楚规范,原始凭证符合要求，手续齐全；④项目及时结算，手续合规齐备。 2 产出（34） 实际完成率（18） 创新示范学会 2 反映创新示范学会数量 2 能力提升示范学会 2 反映能力提升示范学会数量 2 创新创业人才 2 反映创新创业人才数量 2 优秀科技期刊 2 反映优秀科技期刊数量 2 优秀科技期刊编辑 2 反映优秀科技期刊编辑数量 2 完成课题研究数量 2 反映完成课题研究数量 2 社区科普大学资助数量 2 反映社区科普大学资助数量 2 科普宣传品发放数量 2 反映科普宣传品发放数量 2 科普活动参加人数 2 反映科普活动参加人数 2 完成及时率（3） 及时完成课题研究 3 是否按计划完成课题研究 3 质量达标率（8） 取得上级领导或党委、政府有关部门批示及上级决策咨询刊物刊载数量 4 反映成果的质量 4 科普活动完成率 4 反映科普活动完成情况 4 资金使用率（5） 资金使用率 5 资金使用率=项目实际支出/项目到位资金×100%