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某某公司 财务收支审批、报销管理规定 第一章???总则 第一条 为规范公司财务活动，明确各项审批程序，特制定洪范基金管理公司财务收支、报销规定（以下简称本规定）。 第二条 一切收入必须上缴财务部门统收进账。不得私设账外账、小金库或截留收入，不得私存私分、据为己有。 第二章???支出与领用支票审批程序 第三条 经办人填写《支出凭单》全部内容并签字后，提交审批。结算金额在1000元（含）以上的应领取支票。超过2000元（含）的大额现金需求，需至少提前一天向财务部门提出申请，以便准备。 第四条 财务部门的出纳根据符合审批手续的各类文件和《支出凭单》，向经办人支出现金或签发支票。 第三章?? 报销审批程序 第五条 费用报销必须按要求填写《支出凭单》，附原始凭证（包括各种申请审批文件的复印件、原始发票等），原始发票各项目应填写完整。 第六条 审批签字程序： 经办人持填写完整的《支出凭单》，提交本部门分管领导、公司会计、财务经理、财务总监、董事长批准。 第七条 董事长特殊安排的事项，由董事长先签字证明事情的真实性，公司财务总监审核发票及金额后予以报销。 第八条 总裁经办的事情应先经董事长批准，所发生的费用由财务总监审核、董事长批准后予以报销。 第九条 财务部门的出纳根据符合审批程序的《支出凭单》，经复核后，方可给予报销。 第四章 费用开支的范围与标准 第十条 差旅费标准参照第五章《出差管理》执行。 第十一条 办公费是指公司在经营管理环节中发生的各项办公费用，包括文具纸张费、印刷费、书报资料费、计算机软件资料费、微机联网安装费、上网费以及其他办公用品等。所有公司办公用品由行政部统一管理。 第十二条 邮电通讯费是指公司因工作需要发生的各项邮电通讯费用，包括固定电话费、手机话费、邮寄费、电报费、快递费等其他有关的费用。 1、手机话费报销标准：（1）总裁的报销标准每月标准为 元/人； （2）副总裁、财务总监的每月标准为 元/人； （3）各部门经理每月标准为 元/人； （4）其他特殊岗位需享受报销待遇的，报董事长特批。 2、手机话费报销应填写《支出凭单》，当月话费超过规定标准的按标准报销；当月话费未达上限标准的按实际发生额报销。 第十三条 交通费指公司因业务需要在本市内发生的交通费用。 1、总监级（含）以上员工和特殊部门外出办事，由行政部负责调配车辆。 2、因事项紧急而公司车辆紧张不能派车的，经财务总监批准方可搭乘出租车。每张出租车票背面须注明事由、起止地点等。 第十四条 业务招待费是指公司为业务经营的合理需要而发生的招待费用，包括接待国内外宾客的宴请费、礼品费、招待用烟茶费、举办招待会经费、开展国内外购销业务必需的活动经费，以及公司负担的其他接待费用。 1、业务宴请标准： 公司总裁、副总裁、财务总监等级别以上人员有权安排宴请；其他人员确有需要的，需事先请示各自分管副总同意后方可。发票背面须注明事由、人数等。 第十五条 其他费用是指为维持公司的正常经营活动而发生的其他支出，按实际发生金额报销。 第五章 出差管理 第十六条 公司员工因公出差应本着舒适安全、方便迅速和经济节约的原则办理。 第十七条 出差任务申请程序： 1、总裁、财务总监的出差由董事长批准； 2、副总裁及公司其他管理人员出差由总裁批准。 第十八条 差旅费报销标准 出差费用符合公司规定标准的，凭发票报销，各种收据及收款凭证一律不予报销。具体报销办法如下： （一）报销范围： 因公在境内外出差发生的符合规定标准的费用，包括往返机场、火（汽）车站的出租车费、飞机（车、船）票款，住宿费、购票服务费、伙食补贴等。 （二）报销标准： 1、交通工具 （1）总裁、副总裁、财务总监等，可乘坐飞机普通舱位、火车软卧、轮船二等舱。其他员工除经董事长特别批准外，一律乘坐火车，车程超过5小时的可乘坐硬卧。 （2）除总裁、副总裁、财务总监等以外的员工，火车车程超过24小时的，并且因紧急工作需要，经分管副总批准可乘坐飞机。 （3）出差期间发生的出租车费仅限往返机场、车站用途，其他用途发生的不予报销。 2、除经董事长特别批准的岗位外，差旅费报销执行下列标准： 级 别 住宿标准 伙食补贴 总裁 五星 副总裁、财务总监 四星 各部门经理 三星 其他员工 二星 （1）若出差期间，他方免费提供住宿、伙食等全部或某一项，则不享受该项出差补助。 （2）出差住宿费开具发票的天数，不得超过实际住宿的天数；出差补助按日历天数计算（算头不算尾）。 第十九条 报销程序 1、出差人完成出差任务返回公司后，持《出差申请表》到人力资源部门确认签字后，填写《差旅费报销单》。所列费用应按规定标准凭原始发票报销，超过规定标准的费用由个人自理。 2、签字审批程序同费用报销程序。 第