票据业务专题：票据业务流程及风险.docxVIP

票据业务专题：票据业务流程及风险随着我国的经济快速发展，很多国企也增大了对短期融资的需求。尽管我国的票据业务发展非常迅速，但是依然有很多朋友对于票据业务的办理流程还是不清楚的。因此有必要了解一下票据业务的办理流程，以及票据业务所存在的风险。一、票据业务是什么？票据业务是指信用机构，按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的日常营业性的业务活动。主要包括票据的承兑、贴现和票据抵押放款业务。票据业务是银行一项传统的资产业务。银行的票据业务是建立在商业信用基础之上的。是银行信用和商业信用的结合。开办票据业务，可以促进商业信用的票据化，加强对商业信用的管理，为促进商品生产和商品流通、搞活经济创造条件二、办理票据业务的流程1、申请人向银行提出票据融资书面申请，同时提交申请相关的资料;2、银行审核申请人所提交的资料，同时对申请人的个人资产状况、信用状况进行了解调查;3、资料审核通过，银行与申请人商议融资内容，签订借款合同;4、借款人办理相应保险等手续，手续办理完毕，银行发放资金;5、借款人按照合同约定内容还款。三、票据业务的七大风险提示分别是：（一)票据同业业务专营治理落实不到位。部分银行业金融机构票据同业专营上收不彻底，不同程度存在未实行专营部门集中审批、分支机构办理同业票据业务、会计处理不集中、未对同业票据交易对手实行名单制管理、违规办理商业承兑汇票买入返售业务等问题。(二)通过票据转贴现业务转移规模，消减资本占用。部分银行业金融机构利用“卖断+买入返售+到期买断”、“假买断、假卖断”、附加回购承诺等交易模式，假卖断真出表，或帮助他行在月底代持，调节信贷规棋;有的利用第三方机构，将票据资产转为资管计划，以投资替代贴现，随意调节会计报表并减少资本计提。(三)利用承兑贴现业务虚增存贷款规模。部分银行业金融机构滚动签发银行承兑汇票，以票吸存，虚增资产负债规模;或以贷款、贴现资金做保证金，办理银行承兑汇票，虚增存款。有的还通过人为倒换业务类型，提增中间业务收入，虚增绩效。(四)与票据中介联手，违规交易，扰乱市场秩序。部分银行业金融机构与中介合作，离行离柜大量办理无真实贸易背景票据贴现，非法牟利。(五)贷款与贴现相互腾挪，掩盖信用风险。部分银行业金融机构利用贴现资金还旧借新，调节信贷质量指标;发放贷款偿还垫款，掩盖不良。(六)创新“票据代理”规避监管要求。部分银行业金融机构通过同业代理转贴现、抽屉协议，隐匿信贷资产规模;委托中介机构办理票据业务，甚至出租、出借账户和印鉴。(七)部分农村金融机构为他行隐匿、消减信贷规模提供“通道”，违规经营问题突出。在个别股份制银行、城商行主导下，部分农信社、农商行、村镇银行为他行做通道、消规模，违规贴现，大量出具抽屉协议或承诺办理转贴现，不按规定进行会计核算，甚至账外经营，潜藏风险重大。票据是我国市场经济不断发展的必然产物，也是目前我国结算和金钱流通的必要工具。特别是近年来，票据的融资功能也被很多的企业和银行所推崇，但是票据业务还是存在一定风险的，因此想要进行票据业务的朋友们一定要做好规避风险的措施。 专注正规精品理财 多盈理财提示您：入市有风险，投资需谨慎