某银行风险管理及内部控制体系2018.docVIP

某银行风险管理及内部控制体系2010 目 录 一、风险管理 5 （一）全面风险管理体系建设 6 1、近年来风险管理改革的主要举措 6 2、全面风险管理体系建设情况 9 （1）树立全面风险管理文化 9 （2）完善风险管理组织架构 10 （3）优化风险管理流程 12 （4）构建系统的风险管理政策体系 14 （5）建设先进的风险技术支持体系 14 （二）风险管理体系 17 1、董事会及其专业委员会 18 2、高级管理层及其委员会 18 （1）行长 19 （2）主管风险管理副行长 19 （3）资产负债管理委员会 19 （4）信贷审批委员会 20 （5）风险管理委员会 20 （6）不良资产处置委员会 20 （7）内控合规预警委员会 21 3、总行风险管理部门 21 （1）风险管理部 21 （2）信贷审批部 22 （3）法律合规部 22 （4）资产保全部 22 （5）其他部门 22 4、分行风险管理 23 （三）对主要风险的管理 23 1、信用风险管理 23 （1）对公授信业务的信用风险管理 24 （2）零售授信业务的信用风险管理 32 （3）信用卡业务风险管理 34 （4）同业授信业务的信用风险管理 35 （5）信用风险管理系统 35 2、流动性风险管理 36 3、市场风险管理 38 4、操作风险管理 40 5、合规风险管理 43 二、内部控制 46 （一）本行对内部控制制度的评估报告 46 1、内部控制体系建设的总体目标及基本原则 46 2、内部控制管理架构 48 （1）决策层 48 （2）执行层 49 （3）监督评价层 49 3、内部控制环境 51 （1）企业文化和员工道德价值观 51 （2）授权和责任 52 （3）激励和约束 53 4、风险识别与评估 54 5、内部控制措施 56 6、信息交流与反馈 56 （1）信息技术系统 56 （2）信息记录管理 56 （3）交流与反馈 57 7、监督评价与纠正 57 （1）内部控制的监督 57 （2）内部控制的检查与汇报 58 （3）内部控制的评价 59 （4）纠正与预防措施 59 8、进一步完善内部控制体系的措施 60 （1）营造良好的内部控制环境，培育全员的风险管理与内部控制文化 60 （2）明确各部门在内部控制体系中的职责，进一步完善内部控制体系 61 （3）提升制度执行力，夯实管理基础 61 （4）努力推动创新，提高风险管理与内部控制技术水平 62 （5）加强合规管理，健全内部控制制度，形成教育、防范和惩治并举的风险防范机制 62 9、内部控制制度执行有效性的认定 63 一、风险管理 本行风险管理的指导思想是：配合本行整体战略的实施，推行符合巴塞尔新资本协议的全面风险管理体系，通过经济资本管理体系及风险定价机制引导业务组合结构不断优化，确保收益与承担的风险相匹配，并控制本行承担的风险在可承受的风险限额内。 在此基础上，维持与风险承担相匹配的、并与本行战略目标相适应、符合监管要求的资本充足率，最终实现股东风险回报和本行价值的最大化。 本行风险管理原则：（i）全面风险管理原则。建立和完善包括信用风险、市场风险、操作风险与合规风险的全面风险管理体系；（ii）风险管理独立性原则。风险管理体系与业务经营体系保持相对独立；（iii）风险管理创造价值原则。平衡风险与收益，兼顾控制与效率，共创业务价值。 本行风险管理偏好： ?? 信用风险偏好：保持资产组合的适度多元化，以期降低经济环境波动对本行盈利的负面影响；通过风险调整后的资本收益率（RAROC）和经济利润（EVA）等指标体系持续优化资产组合结构。 ?? 市场风险偏好：有效识别、计量、监控所有市场风险相关因素，将市场波动对本行收入及价值的负面影响控制在可接受范围之内；通过积极的流动性风险管理，保持稳定、可靠以及低成本的资金来源，保持足够的支付能力，支持资产业务的发展。 ?? 操作风险偏好：在坚持依法合规经营、加强内部控制的基础上，进一步完善操作风险评估方法、管理工具及政策体系等，将操作风险控制在适当水平，减少或缓解操作风险损失，保证业务正常和持续开展。 （一）全面风险管理体系建设 1、近年来风险管理改革的主要举措 ?? 2004年9月，本行完成信贷风险管理建设项目一期开发并上线。通过该项目的实施，改革了对公授信的组织架构和流程，按照巴塞尔新资本协议原则建立了二维信用评级体系，实现了对公授信管理的电子化。本行进行对公授信业务管理体制改革，推进了信贷业务的垂直化、专业化管理，各分（支）行设立信贷控制部，由总行信贷控制部相对垂直管理；成立南部、东部和北部三个区域信贷审批中心，由总行信贷审批部垂直管理。全行一般风险对公授信业务由区域信贷审批中心审查，总行信贷审批委员会、信贷审批中心和区域信贷审批中心分别按照权限审批。 ?? 2005年3月，本行设立