[BSC] 博意门-4 平衡计分卡评估与管理：持续的过程PPT.pptxVIP

博意门BSC培训手册平衡计分卡开发说明指标开发原则指标开发练习行动方案开发原则平衡计分卡分解平衡计分卡报告与管理流程平衡计分卡开发与实施的关键成功因素BSC年度更新/分解流程上年度本年度战略管理流程12月1月2月3月4月5月3-5年战略规划的更新务虚会高层审定战略规划/更新1.1年度公司战略图/计分卡的更新计分卡和预算沟通会公司计分卡及预算审定会交流制定年度经营计划/预算年度经营计划/预算2.1各单位平衡计分卡的调整和更新部门计分卡及预算审定会部门计分卡和预算沟通会部门分解交流部门制定年度经营计划/预算3.1更新室平衡计分卡室分解4.1岗位分解更新个人平衡计分卡平衡计分卡报告运行收益一个好的平衡计分卡报告帮助季度会议始终关注于突出关键战略议题建立平衡计分卡报告系统可以获得完整的SFO（战略中心型组织5项原则）收益使执行层熟悉使用平衡计分卡作为战略执行的管理工具和流程的最佳实践，包括建立一个持续的流程来使用平衡计分卡报告用于聚焦战略执行的会议开始使用平衡计分卡报告作为沟通工具（更新整个组织在实现战略目标上所取得必威体育精装版进展）一个有效的报告项目可以加强大家主动管理的积极性，并建立组织中他们的战略意识，这两点对战略执行都十分必备如何解释‘红绿灯’偏离目标，不符合绩效目标需引起关注, 业绩下滑，或绩效界限符合预期计划, 实现目标暂时无数据通过计分卡纵览具体单位的整体业绩目标目标衡量指标衡量指标行动方案行动方案财务角度财务角度M1M1支持组织全局财务绩效支持组织全局财务绩效全年收入增加全年收入增加F1F1::发展新业务发展新业务M2M2K1K1HSP HSP 试销市场试销市场新市场的创收新市场的创收F2F2从新产品，新客户与新市场上创收::发展现有业务发展现有业务为每个目标，指标，行M3M3Revenue from Existing MarketsRevenue from Existing MarketsF3F3增加来自现有客户的收入增加来自现有客户的收入动方案提供业绩简要描述EBITDAEBITDAM4M4EBITDA EBITDA 扩大毛利：优化资源并增加扩大毛利：优化资源并增加增加增加F4F4K4K4客户角度客户角度M5M5(())候选项人满意度候选项人满意度使用方便使用方便使测试流程更加简便可靠C1C1M6M6(#)(#)安全性事故安全性事故M7M7MRB/GARMRB/GARK2K2客户转移至客户转移至以创新的方法展示内容以创新的方法展示内容因特网基础测试因特网基础测试C2C2很快明确重点M8M8客户合同更新客户合同更新C3C3在全球范围内建立长期合作关系M9M9K3K3CCO (CCO ())话务中心优化话务中心优化使测试管理流程更为简单和经济一级援助电话中心与费用一级援助电话中心与费用C4C4M10M10K4K4通过非常规渠道作测试通过非常规渠道作测试建立共赢的合作关系建立共赢的合作关系C5C5M11M11每个所场支付的版税每个所场支付的版税M12M12每项测试所需费用每项测试所需费用= = ===== = 已达成的目标已达成的目标接近达到的目标接近达到的目标未达成的目标未达成的目标无数据无数据质询和分析具体衡量指标的达成情况F4增加利益:优化资源并扩大EBITDA指标责任人欧阳指标责任人就每个指标的达成情况进行分析绩效分析Q4 良好绩效分析:首先，一次性调整较差的核心业务绩效，得出Q 4及会计年度（详见下个文）全年中，DSRH与HPT绩效与年度清算帐目调整足以抵销主营业务的缺点。良好的HPT补助EBITDA$3.0M与主营业务的不良$3.3M正好抵销，主营业务的不良源于DB的销售额减少（Q4中减少$7.5M)全球测试缺失了DSRH公制从而导致$0.5M的罚款建议与措施如果没有主营业务的改进，新客户的开发及成本利用率的显著提高，’03的会计年度EBITDA很难再现。市场下滑---我们是如何着手此事的？可否通过新客户收入做补偿？DSRH指标----无法支付’03 DSRH的损失来自CCO与渠道优化的成本利用率提高要提高EBITDA的增长。相关战略行动方案状态行动方案名称K3CCOK4渠道优化M4 - EBITDA GrowthActual quarterly EBITDA vs. Target ($US, Millions)30用图表的形式提供每一个指标相对目标值的业绩情况25212020181717161616151414141110501Q022Q023Q024Q021Q032Q033Q034Q03为讨论和决策提供建议及措施TargetActual2002 YTD EBITDA 增长与目标)64.0YTD 200268.9 实际 EBITDA目标 EBITDA质询和分析关键行动方案的执行情况Steve FortiniStev