财务报表附注tcl.doc

TCL集团股份有限公司 大华特字[2015]001227号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） TCL集团股份有限公司 （） 目 录 页 次 一、 1-2 二、 1-4  控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华特字[2015]001227号 TCL集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了TCL集团股份有限公司（以下简称TCL集团）2014年度财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表合并及母公司权益变动表以及财务报表附注5年2月27日签发了大华审字[2015]000168号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的规定，就TCL集团编制的2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是TCL集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计TCL集团2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对TCL集团实施 2014年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解TCL集团2014年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：TCL集团股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国·北京 中国注册会计师 二〇一年二月二十日  TCL集团股份有限公司 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 　 　 　 　 　 　 　 　 　 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2014年期初占用资金余额 2014年度占用累计发生金额（不含利息） 2014年度占用资金的利息（如有） 2014年度偿还累计发生金额 2014年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质 现大股东及其附属企业 --- --- --- - - - - - --- --- 小计 — — — - - - - - — — 前大股东及其附属企业 --- --- --- - - - - - --- --- 小计 — — — - - - - - — — 总计 — — — - - - - - — — 其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2014年期初往来资金余额 2014年度往来累计发生金额（不含利息） 2014年度往来资金的利息（如有） 2014年度偿还累计发生金额 2014年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质 大股东及其附属企业 --- --- --- - - - - - --- --- 上市公司的子公司及其附属企业 --- --- --- - - - - - --- --- 关联自然人及其控制的法人 --- --- --- - - - - - --- --- 　 其他关联人及期附属企业 乐金电子(惠州)有限公司 联营公司 其他应收款 - 30.55 - 30.55 - 往来款 经营性往来 乐金电子(惠州)有限公司 联营公司 应收账款 205.67 3,381.21 - 3,