600157_ 永泰能源内部控制鉴证报告.pptVIP

* 股份有限公司 3-11 永泰能源股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 页 码 一、内部控制鉴证报告 二、永泰能源股份有限公司内部控制自我评估报告 山东正源和信有限责任会计师事务所 二○一二年三月二十一日 1-2 1 永泰能源股份有限公司全体股东： 永泰能源股份有限公司 报告正文 内部控制鉴证报告 鲁正信专字(2012)第 0007 号 股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的永泰能源股份有限公司（以下简称“永泰能 源”）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2011 年 12 月 31 日与 财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供永泰能源年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为永泰能源年度报告的附加文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 三、管理层的责任 永泰能源管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企 业内部控制基本规范》及相关规定对 2011 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部 控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 山东正源和信有限责任会计师事务所 2 永泰能源股份有限公司 报告正文 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性， 以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，永泰能源按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:王晓楠 中国·济南 中国注册会计师:单英明 2012 年 3 月 21 日 山东正源和信有限责任会计师事务所 3 永泰能源股份有限公司 报告正文 永泰能源股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 永泰能源股份有限公司全体股东： 永泰能源股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和 维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可 靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对 上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内 部控制进行了评价，并认为其在 2011 年 12 月 31 日（基准日）有效。 我公司在内部控制自我评价过程未发现与非财务报告相关的内部 控制缺陷。 我公司聘请的山东正源和信有限责任会计师事务所已对公司财务 报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了如下意见：永泰能源 股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 董事长：王金余 （签名） 永泰能源股份有限公司 二○一二年三月二十一日 山东正源和信有限责任会计师事务所 4 永泰能源股份有限公司 报告正文 附件： 永泰能源股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 永泰能源股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维 护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可 靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对 上述目标提供合理保证。 按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 和《上海证券交易所上市公司内部控制