出口双保理业务.pdfVIP

出口双保理业务培训 总行保理业务中心 2008年4月 内容提要  研发背景  基本概念  主要特点  产品优势（卖点）  目标客户  业务操作流程及职责分工  风险点及相应风控措施  值得注意的几个问题 研发背景——为什么要引入出口双保理品种？  为出口企业提供完整的应收账款金融服务  提升业务附加值  引入国际惯例,给我行保理业务导入正确观念 --风险承担和分担观念,要承担\可分担 --风险管理观念,直面风险\有效控制 —运用成熟的国际组织和国际惯例,开发信用资源(FCI和 国际保理商会员) FCI是全球最大的保理商协会组织，会员220 多家，分布60 多个国家和地区。 2006年FCI 会员的国际保理业务量为980亿美元，占全球国际保理业务量的 71.6 ％ 基本概念  定义：指出口商在采用赊销（O/A ）方式向债务人（进口 商）销售货物时，由出口保理商和进口保理商共同为出 口商提供的一项集贸易融资、销售分户账管理、应收账 款催收、信用风险控制及坏账担保于一体的综合性金融 服务  四方当事人：出口商、进口商、出口保理商（我行）、 进口保理商 国际保理业务的基本流程 1、商务合约 出口商 进口商 4、发货 2. 5. 8. 9. 申 转 6. 催 付 请 让 融 收 款 保 发 资 理 票 3. 核定额度 出口 7. 转让通知 进口 保理商 10. 收汇 保理商 主要特点 仅适用O/A项下 在GRIF框架下开展业务，进口保理商限于FCI成员，通过EDI联络 A/R经过二次转让 出口商将应收帐款转让我行，再由我行转让给进口保理商 无追索权+ 明保理  只要按进口保理商指示寄送转让文据，无需通知确认  基本是无追索权设计，为企业避险、优化财报提供便利 引入进口保理商平衡贸易融资风险 由出口保理商（我行）为出口商提供融资、销售分户帐管理；由进口保 理商为其提供应收帐款催收及信用风险控制与坏帐担保等服务。 我行承担商务合同交易风险，进口保理商承担买方信用风险 产品优势——与我行现有应收类产品相比  风险更平衡——对比单保理  规避买方征信问题  提供A/R 买断服务，控制赊销风险  提前收汇，除规避汇率风险，更可提前办理出口核销， 提前办理出口退税  支持陌生交易  准入门槛低：上年出口总额≥ 500万美元，主体评级≥ BBB 产品优势——与业内同类产品比较 A/R账期不超过120天（同业多为90天）  宽限期安排（+100天）  支持买断式处理：预支价金凭证、出口核销手续  收费灵活：价格弹性、方式选择  贸易融资专线审批 目标客户  在中国大陆注册的出口企业  出口退税比例和金额较高  避险：收汇风险、汇率风险  主要客户来源—致力于开拓新兴市场的出口企业  有融资需求  优化财务指标  愿意为综合金融服务接受较高价格 业务操作流程 预申请买方 授信申请