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内部资本融资的限制性条件 政府当局对银行适度资本金规模的限制； 银行所能获得的净利润规模； 银行股利的分配政策。（剩余股利政策和固定股利政策） 2011监管新规 中国银监会2011年05月15日发布了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》。新标准主要包括：正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；引入逆周期超额资本要求，对商业银行计提2.5%的留存超额资本，计提0—2.5%的逆周期超额资本；银 行业金融机构贷款拨备率不低于2.5%；将商业银行杠杆率定为4%；系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新监管标准等等。 新监管标准与第三版巴塞尔协议存在一些差异：一是国内核心一级（普通股）资本充足率最低标准为5%，比第三版巴塞尔协议规定高0.5个百分点。二是巴塞尔协议提出的杠杆率监控标准为3%，而我国将杠杆率标准确定为4%。此外，第三版巴塞尔协议要求2013年初开始执行新的资本监管标准，2018年底达标；而国内新监管标准自2012年初开始实施，2016年底达标。 四大新的监管工具 一是资本充足率，商业银行核心一级资本、一级资本和总资本三个最低资本要求比例分别为5%、6%和8%；对所有银行设置留存超额资本2.5%以抵御经济周期波动，对系统重要性银行设置1%的附加资本要求；此外，在信贷超常增长、可能导致系统性风险时，要求银行持有反周期超额资本0-2.5%。 二是动态拨备率，商业银行贷款损失准备金占贷款余额的比例原则上应不低于2.5%，同时贷款损失准备金占不良贷款的比例原则上应不低于150%，按二者孰高从严执行、动态调整。 三是杠杆率，分子将采用一级资本，分母应覆盖表内外所有风险暴露，杠杆率监管标准设定为4%。 四是流动性比率，引入流动性覆盖率和净稳定融资比率，两项监管标准均为100%。此外，银监会还将加强系统重要性银行监管，强化商业银行公司治理和风险管理，积极完善银行业风险处置制度。 流动性覆盖率（LCR，Liquidity Covered Ratio）= 优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量。 　　这个公式的意义：确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情景下，能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平，这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。 净稳定资金比率（NSFR，Net Steady Finance Ratio) = 可用的稳定资金/业务所需的稳定资金 用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。该比率的分子是银行可用的各项稳定资金来源，分母是银行发展各类资产业务所需的稳定资金来源。分子分母中各类负债和资产项目的系数由监管当局确定，为该比率设定最低监管标准，有助于推动银行使用稳定的资金来源支持其资产业务的发展，降低资产负债的期限错配。 该指标主要用于确保投行类产品、表外风险暴露、证券化资产及其他资产和业务的融资至少具有与它们流动性风险状况相匹配的一部分满足最低限额的稳定资金来源。NSFR指标的目的就是防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖批发性融资，而鼓励其对表内外资产的流动性风险进行更充分的评估。此外，使用NSF也有助于应对流动性覆盖率（LCR）的迅速下降（cliff-effect），降低银行使用期限刚好大于监管部门所设定压力情景时间跨度的短期资金来源去建立其流动性资产储备的冲动。 * 《巴塞尔协议》的目的 《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的国际协议》（International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards）简称《巴塞尔协议》。 制定统一的资本充足率标准，以消除国际银行间的不平等竞争； 为国际银行业的监管提供一个有力的工具，保障国际金融业健康有序稳定的发展。 《巴塞尔协议》对银行资本的规定 （一）《巴塞尔协议》 （1988年）的主要内容 《巴塞尔协议》 ，即《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》的简称，主要内容是： 1.规定12个参加国应以国际间可比性及一致性为基础制定各自的银行资本标准。 2.商业银行的资本应与资产的风险相联系。商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高。 3.银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本；协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%；国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平 。 （二）《巴塞尔协议》对商业银行资本的分类 1. 核心资本 （1）股本：普通股、永久非累积优先股