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年度经营计划管理程序 文件类别: 程序文件 . 文件编号: P--0110--007 . 撰写单位: 顶新国际集团制度管理组 . 版 本: 第 1 版 发行日期： 机密等级: □ 机密 □一般 合计页数: 共 10页 核 审 制 准 核 定 文件修正履历表 文件名称 修改日期 修改页次 修改版序/版本 更改内容提要 / / / / / / / / / / / / / / 表号:R-0110-001-1B 名称 年度经营计划管理程序 文件编号:P-0110-007 目 录 页 次 1 目的……………………………………………………………………… 1 2 范围……………………………………………………………………… 1 3 名词解释………………………………………………………………… 1 4 职责……………………………………………………………………… 1 5 作业内容………………………………………………………………… 1 6 注意事项………………………………………………………………… 8 7 附件……………………………………………………………………… 8 生效日期 页 次 版 序 A 表号:R-0110-002-1A 文件标准用纸 名称 年度经营计划管理程序 文件编号:P-0110-007 1 目的： 为完善经营管理，有效编定年度计划，制定本程序文件。 2 范围： 集团各部门进行年度计划与预算规划均适用之 3 名词解释 4 职责： 4.1 总部/各事业群及公司之目标设定基准及年度计划之核准为集团总经理 4.2 部以下之年度计划之核准为各公司总经理 总体与营业环境资料由商情中心提供 详细权责如附件一 5 作业内容 5.1 订定年度经营计划编定原则 1.1 商情中心提供集团总体环境与营业环境之分析资料。 5.1.2 集团总部之行销、人事、财务 workshop，由经委会与总部行 销、管理部提供经营优劣势分析，设定年度经营方针与 计划， 编定基本方向与原则。 经营委员会汇总上述基本方向与原则，经集团总经理同意后转 发各单位进行年度经营计划之编定。 A 人事组提供薪资调整原则及各种奖金之预估规定，以核算各 职级平均薪资标准； B 教育训练组提供教育训练费用，占营业额比例及总部/事业 群/公司使用教育训练引用之分配基准； C 总部行销部提供AP费用总额占营业额比例基准及总部/事业 群/公司引用AP费用之分配基准； D 财务部提供台币、美金及人民币的汇率基准； E 总部会计部提供《预算编制基本假设》（参考样式如附件二）； F 经营委员会提供《年度计划编制时间进度表》及《年度行 事历》（如附件三）。 5.2 公司目标预估 各公司依据产能变动、销量成长状况、当地市场状态，作成公司下期营 运目标预估表送交事业群汇总。独立子公司则直接交经营委员会。 5.3 事业群行销政策会 事业群总经理召集事业群行销部、公司行销部及研发中心，由集团行 生效日期 页 次 1/10 版 序 A 表号:R-0110-002-1A 文件标准用纸 名称 年度经营计划管理程序 文件编号:P-0110-007 销部列席，根据各事业群上期经营情况依原有事业及新事业别考虑各 地市场的成长及集团中长期目标 的市场占有率，订定各事业群/公司 或新事业之营业成长率及营业额。 5.4 事业群目标汇总 各事业群将各公司提供