基层农村信用社在履行反洗钱义务中遇到的实务操作问题及政策建议.docVIP

基层农村信用社在履行反洗钱义务中遇到的实务操作问题及政策建议 反洗钱对维护金融体系的稳健运行，维护社会公正和市场竞争，打击腐败等经济犯罪具有十分重要的意义。目前我国的反洗钱工作框架已基本建立，银行业反洗钱工作开始步入规范化、制度化轨道，特别是随着城市金融机构反洗钱工作的日益加强，一些不法分子已将目光投向了风险意识较薄弱的农村地区。农村信用社作为农村金融的主力军，面对不法分子洗钱手段不断翻新、行动更加隐蔽等特点，无疑给基层农村信用社实务操作带来了不少困难和问题，潜在的风险较大，同时也为基层农村信用社履行反洗钱工作提出了更高的要求。笔者就基层农村信用社在履行反洗钱义务中遇到的实务操作问题及对策谈谈一些初浅的看法。 一、当前农村信用社在履行反洗钱义务中遇到的实务操作问题 （一）个人银行结算账户难管理。个人银行结算账户的使用对加速资金运转，节约基层农村信用社管理成本和提高结算服务水平起到了积极的作用。但是由于个人银行结算账户本身的特征，又容易为不法分子可能洗钱提供方便。基层农村信用社在实务操作过程中出现以下四个方面难管理的问题： 1、不便管理——个人银行结算账户开立较为简便。在客户资源紧张的金融行业，行业之间的竞争也尤为激烈，便捷的服务无疑是客户考虑的首选，简便的开户手续必然是吸引客源的一大手段。然而，现条件下农村信用社缺乏高科技的有效手段和方法验明客户证件的真实性，因此假名、匿名账户就难以杜绝，利用虚假证件开立个人银行结算账户也就很难避免，势必让不法分子洗钱有隙可乘。 2、不易管理——个人银行结算账户的时效不设限。《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《结算账户管理办法》）对个人银行结算账户的期限没有规定，而且对长期不发生业务账户如何处理也没有操作细则，账户年检也不包括个人银行结算账户。针对这种个人银行结算账户时效不设限的情况，在基层农村信用社实务操作中，既给员工维护客户信息增大了难度，又给不法分子容易利用长期不发生业务的个人银行结算账户进行洗钱犯罪活动提供了方便，使得基层农村信用社在反洗钱工作实务操作中也多显得无可奈何。 3、不利管理——个人银行结算账户数量无限制。《结算账户管理办法》对个人银行结算账户的数量没有限制性规定，这极不利于基层农村信用社在反洗钱工作实务操作上的可控管理，极有可能导致不法分子利用大量不同的个人银行结算账号转移非法所得，利用分散资金流的方法躲避金融机构对大额和可疑交易的警惕和关注，更为容易消化还处于培植阶段的洗钱活动，这无疑加大了信用社反洗钱工作的实务操作难度。 4、不好管理——资金用途与付款依据的合法性不易确定。《结算账户管理办法》要求对单位结算账户向个人银行结算账户支付款项进行严格控制，要求转账金额在5万元以上者必须持付款证明。而在实际业务操作过程中，由于还没有一个完整的法律机制来界定付款依据的合理合规合法性，且对一些别有用心的客户往往采取“化整为零”，分次转入的做法跟踪不易，这也使得基层农村信用社在反洗钱工作的实务操作中难以管理。 （二）“了解客户”在技术层面有障碍。《金融机构反洗钱规定》第十条中已明确了“了解你的客户”的原则，但基层农村信用社在履行反洗钱义务中实务操作的实践证明，我个人认为“了解客户”在技术层面还存在一定障碍。 1、难以获知变更后的客户身份及交易信息。随着信用社的不断壮大，各项金融业务以及业务量有了长足的发展和增长，获取客户身份以及交易的变更信息难度也与之成正比。从业务人员在初次与客户建立业务关系而言，按规定建立客户身份登记制度，不得为客户开立匿名账户或假名账户，不得为身份不明客户提供存款、结算等服务等，均不难办到。难就难在初始业务关系建立后对部分客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等交易信息的持续识别，尤其是变更后的客户身份信息不易获得。由于这部分客户经常在外，基层农村信用社与其直接接触的机会较少，相应地对客户交易信息的持续识别和获得变化后的客户身份真实完整的资料几率也变小。 2、了解客户与客户隐私权存在矛盾冲突。近年来，我国立法加强了对公民隐私权的保护，隐私权受到越来越多的关注和重视，人们保护隐私的意识也越来越高。因此如何处理好银行对客户在金融隐私问题上有效管理也成为不容忽视的当务之急。由于银行必威体育官网网址制度的基本内容是要求银行业金融机构对其客户金融状况的任何信息进行必威体育官网网址，因