关于内审部门岗位职责和KPI设置.pptVIP

xx实业集团 资料来源： zz咨询 发展规划部 资产管理部 财务管理部 审计部 人力资源部 集团办公室 行政管理部 xx岗位说明与KPI考核指标 审计部经理职位说明书（一） 1、规划审计部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理 2、负责组织编制年度审计工作计划，并对实际完成情况进行检查、总结 3、负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，并监督有关规章制度实施 4、制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，由本部门备案 5、负责开展集团建设工程、下属子公司等各类专项审计 6、负责协调外部审计工作开展 7、根据公司规定制定部门预算并执行 8、、对于重大经营决策向总经理提供参考意见 9、协调与有关外部管理部门、各子公司的关系 10、全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各岗位人员的分工合作 岗位 职责 执行审计制度，健全审计管理，保证公司审计工作的顺利开展；通过高效、有序的审计工作，为公司业务正常开展提供服务 岗位 目的 审计部经理职位说明书（二） 指标权重 量化目标 1、政策理论水平高，熟悉有关的法律、法规和集团的规章制度 2、全面的财务管理、会计核算、内控审计等能力 2、调查研究和综合分析能力强，具有战略头脑，有很强的洞察力 3、组织协调能力强，文字和口头表达能力强 4、高度的职业道德 岗位 技能 要求 1、具有本科以上学历 2、财务、会计、审计等专业 3、注册会计师 4、具有五年以上财务审计工作经验 5、具有二年以上领导经验 岗位 资格 要求 指标项目 关键 业绩 指标 审计部经理KPI组成表 强化和及时完善公司内部控制体系 内审报告 附表4 30% 附表3 100分 半年 内部审计控制 完善审计工作的制度化 年度审计计划 附表2 15% 附表1 100分 半年 年度审计计划编制 加强对公司管理流程的规范化运作 本部门的报告 100 执行率A=100% 60 70%A100% 0 A70% 20% 完成率100% 100分 半年 部门年度运作报告 考核目的 信息来源 计算方式 权重 KPI说明 考核标准 考核周期 KPI 审计部经理KPI组成表（续） 有效控制费用的使用，保证各部门职能的正常发挥 财务部财务报表 控制率≤100%，100分，每超支1%，分值减少10分 10% 实际费用/费用额度 100分 半年 费用指标控制率 保障满足各岗位的基本要求，提高员工的素质能力 人力资源部门 完成计划培训次数满分；缺少一次，80分；缺少两次，50分；缺少三次，0分 10% 考核本部门员工培训计划的实施情况 100分 半年 员工培训及管理 切实落实外部对公司运行的监督 外部审计报告 出具无保留意见审计报告 100分 出具有保留意见审计报告 50分 其他 0分 15% 100分 半年 外部审计工作落实 考核目的 信息来源 计算方式 权重 KPI说明 考核标准 考核周期 KPI 附表1：公司年度审计计划主要内容 分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量 审计工作分解 根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目 审计项目审定 明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标 明确主要审计目标 分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果 公司内控环境分析 报告内容 财务分析报告项目 附表2：公司年度审计计划评分表 （财务总监填写） 30 审计工作量安排的合理性 100 总计 30 审计目标设定合理性 25 公司内控环境的深入分析 15 审计计划的及时制定 考评得分 分数分布 软指标评分项目 附表3：公司内部审计报告主要内容 分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量 规章制度的完善性与有效性，经营决策的合理性 根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目 资产与权益的安全保障 明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标 规章制度的执行情况 分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果 数据信息的真实可靠性 报告内容 内部审计报告 附表4：公司内部审计报告评分表 （财务总监填写） 20 审计报告的全面性 15 审计工作底稿完备性 100 总计 15 审计工作流程的完善性 25 审计意见的科学合理性 25 确实落实审计整改意见 考评得分 分数分布 软指标评分项目 审计部经理考核流程 本岗位 人力资源部 信息来源 财务总监 年度审计计划编制