工程经济学课程的设计报告.docVIP

重庆大学城市科技学院 课程设计报告书 课程名称： 工程经济学课程设计 题 目： 学 院： 专业班级： 学生姓名： 学 号 指导教师： 总评成绩： 完成时间： 2014年12月30日  摘要 工程经济学课程设计是在工程经济学理论课程学习之后，通过为期1周的课程设计实践教学，使我们初步掌握工程经济学所涉及的调研技能，掌握工程经济学的原理知识,具有编写项目可行性研究报告的初步能力，熟练掌握工程项目的经济评价技术及相关的财务报表的编制，以及财务评价的技能。 本课程设计报告的主要内容分为六个部分：项目概况、基础数据及财务报表的编制、融资前分析、融资后分析、财务评价说明、财务评价结论。对于经营情况、财务状况、盈利业绩 关键词：新建项目，财务报表，财务指标，财务评价  目录 摘要 I 一、项目概况 0 二、基础数据及财务报表的编制 1 三、融资前分析 9 （一）融资前财务评价指标计算 9 （二）融资前财务评价指标分析 11 四、融资后分析 12 （一）融资后盈利能力分析 12 （二）融资后偿债能力分析 14 （三）融资后生存能力分析 15 五、财务评价说明 16 六、财务评价结论 17 致谢 18 参考文献 19  一、项目概况 重庆豪豪配件加工厂新建项目，其主要技术和设备拟从国外引进。厂址位于某城市近郊。占用农田约30公顷，靠近铁路、公路、码头，水陆交通运输方便。靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。水电供应可靠。项目基准收益率为12%，基准投资回收期为8年。 该项目年产 A产品 80万吨 项目拟两年建成，三年达产，即在第三年投产当年生产负荷达到设计生产能力的70%，第四年达到90%，第五年达到100%。生产期按8年计算，加上2年建设期，计算期为10年。  二、基础数据及财务报表的编制 （一）重庆大华机械厂项目建设投资估算 1、固定资产投资估算（含涨价预备费）为56000万元，其中：外币2000万美元，折合人民币13000万元（1美元=6.5元）（第一年、第二年金额分别为10000、3000万元）全部通过中国银行向国外借款，年利率9%，宽限期2年，偿还期4年，等额偿还本金。人民币部分（43000万元）包括项目自有资金23000万元，向中国建设银行借款20000万元（第一年、第二年金额分别为10000、10000万元），年利率5.91%，国内借款本息按等额偿还法从投产后第一年开始偿还。国外借款建设期利息按复利累计计算到建设期末，与本金合计在一起，按4年等额本金法偿还。 2、流动资金估算为12000万元，其中：项目自有资金为3600万元；向中国工商银行借款8400万元，年利率为4.50%；三年达产期间，各年投入的流动资金分别为4800万元、2400万元、4800万元（设定年初）。 表1 重庆豪豪配件加工厂投资估算表 单位：万元 序号 项目 年份 合计 建设期 投产期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 固定资产投资 56000 1.1 国外资金（利率9%） 13000 10000 3000 1.2 国内资金投资 43000 21500 21500 1.2.1 国内银行借款（利率5.50%) 20000 10000 10000 1.2.2 自有资金（资本金） 23000 11500 11500 2 流动资金投资（铺地） 12000 4800 2400 4800 2.1 国内银行贷款 8400 3360 1680 3360 2.2 自有资金（资本金） 3600 1440 720 1440 注：1、设定:根据相关法律规定，本项目为保障性住房项目，其资本金投资比例须达到总投资的30%以上，所以其建设期第一年的第二年自由资本金最低投资数额为5000万元和3250万元。考虑到资金投入在各项目的投资不得小于总资金的30%，故将自有资金固定资产投资额设定为第一年11500，第二年11500。 2、流动资金国内借款和自有资金按流动资金各年投资配比 （二）建设期贷款利息计算 1.国内贷款建设期利息(所有计算写明计算公式及过程) I内1 = 10000÷2×5.5%=275万 元 I内2 = （10000+275+10000/2）×