新协议1-概述.docVIP

资本计量和资本标准的国际协议：修订框架 导 言 1＿Basel II，2＿3＿4＿5＿6＿第一部分 新协议的主要内容 7＿8＿ 9＿ 10＿11＿ 12＿。 信用风险 操作风险 ⑴标准法 ⑴基本指标法 ⑵ 内部评级初级法 ⑵标准法 ⑶内部评级高级法 ⑶高级计量法 信用风险标准法 13＿exposures）可观察的特点（即，公司贷款或住房抵押贷款），将信用风险暴露划分到监管当局规定的几个类档次上。按标准法的要求，每一监管当局规定的档次对应一个固定的风险权重，同时采用外部信用评级提高风险敏感度（老协议的敏感度不高）。按照外部信用评级，对主权、银行同业、公司的风险暴露的风险权重各不相同。对于主权风险暴露，外部信用评级可包括经合组织（OECD）的出口信用评级和私人部门评级公司公布的评级。 14＿ 15＿(credit risk mitigants)。在经合组织国家债券的基础上，标准法扩大了合格抵押品的范围，使其包括了绝大多数金融产品，并在考虑抵押工具市场风险的同时，规定了计算资本下调幅度的几种方法。此外，标准法还扩大了合格担保人的范围，使其包括符合一定外部评级条件的各类公司。 16＿s）贷款也可作为零售贷款处理。 17＿ simplified standardised approach），详见附件9。该附件总结了计算风险加权资产的各种最为简化的方法。希望采用该法的银行同时还应满足新协议有关监管当局监督检查和市场纪律的规定。 内部评级法（Internal ratings-based (IRB) approaches） 18＿IRB初级法，二是IRB高级 法。IRB法与标准法的根本不同表现在，银行对重大风险要素（risk drivers）的内部估计值将作为计算资本的主要参数（inputs）。该法以银行自己的内部评级为基础，有可能大幅度提高资本监管的风险敏感度。然而，IRB法并不允许银行自己决定计算资本要求的全面内容。相反，风险权重及资本要求的确定要同时考虑银行提供的数量指标和委员会确定的一些公式。 19＿ 20＿IRB法和高级IRB法之间的区别做了介绍。 公司、银行和主权的风险暴露 21＿Probability of default，PD），即特定时间段内借款人违约的可能性；二是违约损失率（Loss given default，LGD），即违约发生时风险暴露的损失程度；三是违约风险暴露（Exposure at default，EAD），即对某项贷款承诺而言，发生违约时可能被提取的贷款额；四是期限 (Maturity，M)，即某一风险暴露的剩余经济到期日。 22＿5000万欧元以下的中小企业贷款，银行可根据企业的规模对公司IRB风险权重公式进行调整。 23＿IRB 数据 IRB初级法 IRB高级法 违约概率（PD） 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约损失率（LGD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 违约风险暴露（EAD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 期限（M） 委员会规定的监管指标或者由各国监管当局自已决定允许采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露） 银行提供的估计值 （但不包括某些风险暴露） 24＿IRB法的银行都必须提供违约概率的内部估计值。此外， 采用IRB 高级法的银行必须提供LGD 和 EAD的内部估计值， IRB初级法的银行将采用第三稿中监管当局考虑到风险暴露属性后而规定的指标。总体来看，采用IRB高级法的银行应提供上述各类风险暴露剩余期限的估计值，然而也不排除在个别情况下，监管当局可允许采用固定的期限假设。对于采用IRB初级法的银行，各国监管当局可自己决定是否全国所有的银行都采用第三稿中规定的固定期限假设，或银行自己提供剩余期限的估计值。 25＿ 26＿IRB高级法，不可采用IRB初级法。IRB零售风险暴露公式的主要数据为PD、LGD和EAD，完全是银行提供的估计值。相对公司风险暴露的IRB法而言，在此不需计算单笔的风险暴露，但需要计算一揽子同类风险暴露的估计值。 27＿qualifying revolving retail exposures，QRRE），三是其它非住房抵押贷款，又称其它零售风险暴露。总体来说，QRRE类包括各类无担保且具备特定损失特点的循环零售风险暴露，其中包括各类信用卡。所有其它非住房贷款类的消费贷款，其中包括小企业贷款，都列在其它零售风险暴露下。第三稿对这三类业务规定了不同的风险权重公式。 专业贷款（Specialised lending） 28＿ 29＿”高波动性商业房地产”（‘high volatility commercial real estate’ ，HVCRE)，有能力估计所需数据的IRB法银行将采用单独一项公式。由