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担保项目尽职调查主要内容 项目尽职调查是在确定项目受理后，对企业全面深入了解的过程，实际上就是找毛病，查问题的过程。项目尽职调查的关键是要发现企业实际存在的致命性、重要性风险，为担保项目的决策提供依据。同时通过发现存在的这些风险后，能否通过担保方案的设计来规避风险，达到有效控制担保风险的目的。 第一部分 企业基本情况 企业简介 1.1企业沿革：主要调查企业是否具有历史业绩及完成业务合同的能力。 1.2股权结构： 1.3实际控制人和重要负责人简历（包括第一学历、从业经历、原始资本积累过程、管理经验和能力、个人品行、家庭情况、社会地位、上下游客户评价、员工反映等）： 1.4企业法人治理情况（即企业管理能力，包括团队稳定性、股东与管理层之间的关系、决策机制、是否职责分明、是否有效制衡、是否协调运转正常）： 1.5重要关联企业情况（单位：万元）： 项目 ××公司 ××公司 ××公司 合计 关联关系（与客户实际的股权关系） 注册资本 股东构成 主营业务 总资产 总负债 营业收入 报税收入 净利润 1.6对客户、重要关联企业、股东、反担保人（含自然人）相关查询情况：（信用记录要查询对外担保情况） 被查询方 诉讼记录 工商登记机关或湖南信用网 信用记录 报税系统 出入境记录（实际控制人） 民间融资调查情况 余额 违约 报税收入 已缴税额 客户 保证反担保单位 1 2 重要关联企业（超过50%控股） 1 2 主要股东或实际控制人 1 2 保证人（自然人） 1 2 说明：1、本表可根据实际需要增减行或列，上会前须提供最近一个月内的查询记录： 诉讼记录查询网址：全国法院被执行人信息查询平台/search/： 国家工商总局“全国企业信用信息公示系统：（）： 国税应查询ABC4000纳税申报系统，地税应查询湖南省地税网，以及打印银行纳税专户信息： 自户口所在地公安部门出入境管理局打印并盖章的最近3年主要自然人股东或实际控制人出入境记录（查验护照及港澳通行证原件并留存复印件）： 社会保障：目前单位网上查询系统未对外放开，但长沙市区的已经联网，必要时可电话咨询(芙蓉区养老保险处的电话：0731-846883382）： 了解客户、主要自然人股东或实际控制人民间融资情况。 以上查询重点情况说明： 诉讼情况说明： 工商查询说明（主要查询关联情况、关联情况信用记录、贷款余额等）： 出入境记录说明（主要查询澳门、东南亚出入境记录） 婚姻家庭情况说明： 重大对外投资说明： 其他说明： 1.7商业模式（包括企业与供应商、用户、其他合作伙伴的关系，以及彼此间的物流、信息流和资金流，重点关注其独特价值）： 商业模式： 上下游客户情况及结算方式（即预付、现款现货、赊销） 年大额采购情况如下： 客户名称 合作年限 结算方式 结算周期 合同标的（万元） 履约金额（ 年） 履约期限 年大额销售情况如下： 客户名称 合作年限 结算方式 结算周期 合同标的（万元） 履约金额（ 年） 履约期限 竞争优劣势分析（企业所处行业地位、企业发展核心资源、比较优势等） 第二部分 企业生产经营及财务情况 2.1企业财务报表 主要查看企业的三个主要报表，调查企业主要大额会计科目和重点科目，发现蛛丝马迹，对一些存在疑问的会计科目要核实清楚，做出说明。 2.2合作会计师事务所审计受限事项及项目经理核实说明： 合作会计师事务所名称： 报告时间： 审计组长姓名： 合作会计师事务所审计主要受限事项： 2.3项目经理对审计主要受限事项的核实说明： 2.4重要会计科目核实情况： 重要资产核实说明： 负债核实情况说明： 银行负债： 贷款机构 借款银行 期 限 余额或敞口 借款方式（抵押或担保） 2012 2013 2014（明细） 合计 银行债务以外的融资调查情况（比如债券、信托、融资租赁、厂家按揭等）： 民间融资调查情况的说明（含小贷公司融资）： 主要股东、实际控制人、个人贷款明细情况的说明： 企业收入核实 确认的报税收入： 非报税收入的确认依据及方法【包括物流（往来账款、存货、上下游渠道）的核实，资金流（银行流水、销售合同单据、销售收入、利润及与资产变化的匹配）的核实】： 重要生产经营辅助记录（根据企业