《会计电算化》课件第四章 UFO报表管理系统.pptVIP

《会计电算化》ACCOUNTING COMPUTERIZATION 西安交通大学出版社 2012.01 第四章 UFO报表管理系统 第一节 会计报表管理系统概述 第二节 会计报表管理系统初始设置 第三节 会计报表系统数据处理及输出 第一节 报表管理系统概述 一、财务报表的组成和适用范围 （一）资产负债表 （二）利润表 （三）现金流量表 （四）所有者权益变动表 （五）附注 第一节 报表管理系统概述 二、会计报表系统的特点 （一）输入数据量少 （二）不提供报表数据直接修改功能 （三）对外报表的规范性 （四）对内报表的灵活性 （五）报表及分析有较强的可视性 （六）通用性更强、适用面更广 第一节 报表管理系统概述 三、报表软件 （一）专用报表软件 （二）通用报表软件 （三）电子表软件 四、会计报表系统的基本概念 （一）格式状态与数据状态 1．格式状态 2．数据状态 第一节 报表管理系统概述 （二）单元及单元类型 1．数值单元 2．字符单元 3．表样单元 （三）组合单元 （四）区域和表页 （五）单元类型 （六）关键字 （七）报表文件（扩展名.rep） 第一节 报表管理系统概述 四、会计报表管理系统的主要功能 （一）文件管理功能 （二）格式设计功能 （三）数据处理功能 （四）图表功能 （五）打印功能 （六）二次开发功能 五、报表管理系统的操作流程 第二节 报表系统初始设置 一、启动UFO，建立会计报表 第二节 报表系统初始设置 二、设计会计报表的格式 （一）不同报表格式的形式 1．简单规则格式报表 2．复杂的不规则格式报表 3．格式不确定的内部会计报表 4．格式确定的外部会计报表 第二节 报表系统初始设置 （二）报表格式的构成 1．表头 2．表体 3．表尾 （三）报表格式定义的方法 1．利用模板 2．自定义 第二节 报表系统初始设置 （三）现行会计制度下一般企业的外部会计报表的格式 1．资产负债表的格式 2．利润表格式 3．现金流量表格式 第二节 报表系统初始设置 三、定义公式 （一）算术运算符和算术表达式 1．算术运算符 2．算术表达式 （二）报表系统中涉及的一些常用函数 1．业务函数 第二节 报表系统初始设置 2．下面主要介绍账务中的总账取数函数 总账取数函数，其函数格式如下： 函数名（“会计科目”,会计期间,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]) 3．总账函数使用时应注意的问题 4．统计函数 5．日期函数 6．用关联条件从本表他页取数 第二节 报表系统初始设置 （三）计算公式的定义 1．计算公式的意义 计算公式是在编制报表时，确定表元的数据来源的公式。其主要作用是，在报表生成的过程中，通过设定的运算公式，系统从根据公式描述的数据库文件中提取指定的数据，进行表达式指定的运算，将计算结果放入表元中。 第二节 报表系统初始设置 2．单元公式的概念 单元公式：计算公式可以直接定义在报表单元中。这样的公式称为“单元公式”。 3．单元公式的格式 单元公式的书写规则如下： 目标区域＝算术表达式 4．一般企业资产负债表的部分计算公式 5．一般企业利润表的部分计算公式 6．一般企业现金流量表的部分计算公式 第二节 报表系统初始设置 （四）审核公式 报表中的各种数据之间一般都存在某种勾稽关系，利用这种勾稽关系可定义审核公式来进一步检验报表编制的结果是否正确。审核公式可以验证表页中数据的勾稽关系，也可以验证同表中不同表页之间的勾稽关系，还可以验证不同报表之间数据的勾稽关系。 （五）舍位平衡公式 用于对报表数据舍位及重新调整（舍位之后）平衡关系的公式称之为舍位平衡公式。 第三节 报表系统数据处理及输出 一、会计报表的生成 （一）报表数据的来源 1．根据公式自动取数 2．无公式则要输入 （二）录入关键字 （三）计算生成报表 1．整表重算 2．表页重算 3．表页不计算 第三节 报表系统数据处理及输出 二、会计报表的审核 在数据处理状态中，当报表数据录入完毕后，应对报表进行审核，以检查报表各项数据勾稽关系的准确性。 每当对报表数据进行过修改后，都应该进行审核，以保证报表各项勾稽关系正确。 三、会计报表的分析 （一）图表分析 第三节 报表系统数据处理及输出 1．图表与报表的关系 2．图表的存在方式 3．图表的操作 （二）透视分析 （三）表页排序 四、会计报表的汇总 （一）表页汇总 （二）可变区汇总 第三节 报表系统数据处理及输出 五、文件导入、导出 目前，国内财务软件众多，由于他们采用的数据库平台和结构各不相同