财务处流程.docVIP

精编资料 13,医院财务科借款,报销工作流程(1)借款(2)职工医药费报销(3)幼儿园报销凭证14,查阅会计档案流程15,查阅会计信息流程16,发放工资流程... 流程 六、财务处 1、报销流程 原始 原始凭证，由经办人员、验收人员、本单位负责人签字 （科研经费、学科建设经费由项目负责人签字） 按报销项目分别到下列业务主管部门签字或盖章 加 班 费 职工培训 临时工工资 江宁补贴 探亲路费等 科研项目评审费咨询劳务费 开 题 费 项目结算费 研究生助教 助 管 费 专家督导费 学生实习 兼课酬金 课件劳务费 固定资产 登 记 财务处会计核算 审 核 超万元经财务处长签字 编制记账凭证 交报销人签名 复 核 是否涉及银行 转账结算 出纳按记账凭证付款或用银行支票支出（本市购物1000元以上用转账支票支付），受票人须在支票存根上签字 原始凭证 退报销人 2、借款流程 在校教职工、研究生、博士后人员 在校教职工、研究生、博士后人员 填写一式三联借款单由经借人、本单位负责人签名（科研经费、 学科建设经费由项目负责人签字）（万元以上需财务处长签字） 差旅费借款： 注明出差事 由、地 点、 人数、天数 维修经费： 附相关维 修合同 科研委外借款： 凭盖有“河海大 学科技合同章” 的委外合同原件 材料设备购置借款： 科研经费购置需附 合同、专项经费购 需附预算或批件 实习经费借款： 需教务处签字 的实习计划 财务处会计核算科审核 出 纳 支付款项 3、领用支票流程 （1）领用 （2）销支票 领用人于10日内持原始凭证、支票存根，由经办人、验收人、单位负责人签名财务处会计核算科审核、编制记帐凭证出　　　纳 领用人于10日内持原始凭证、支票存根，由经办人、验收人、单位负责人签名 财务处会计核算科 审核、编制记帐凭证 出　　　纳 销　支　票 填写河海大学支票领用申请（注明用途、限额等），由领用人、本单位负责人签名 出 纳 签发支票，领用人在 支票薄签名 财务处会计核算科 科长审核 （超万元财务处长签字） 4、核算科零星交款流程 由经办人员到相关部门开具交款通知单 由经办人员到相关部门开具交款通知单 凭缴款通知到财务处会计核算科审核 窗口开具财务收据，由审核人员填制 收款凭证 持收款凭证到出纳处交款 凭加盖财务专用章的收据到相关部门 办理业务 5、办理科研经费本流程 项目负责人到财务处会计 项目负责人到财务处会计 核算科确认科研款 项目负责人或经办人到科技处填写科研到款通知单 财务处会计核算科根据科技 经费通知单、汇款单、发票 开具科研经费本 6、后勤集团支票领用流程图 支票领用人根据领用内容，填制领用支票单报部门主管批准 支票领用人根据领用内容，填制领用支票单报部门主管批准 报主管副总经理审核并批准 报后勤集团财务部部长 审核并批准 到出纳处领用支票 （转帐支票要注明限额） 7、后勤集团借款流程图 各类借款都必经办理借款手续，并经主管副总经理批准 各类借款都必经办理借款手续，并经主管副总经理批准 工程预付款 工程合同、完备的借款手续 其他借款 　出纳付款，付款若为支票， 受票人须在票根上签字 是否超过5000元 后勤集团财务部长审核 审核人员审核 　　　　　　　　　　　　是 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　否 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8、后勤集团财务部报销流程图 是否超过5000元 是否超过5000元 报销人根据原始凭证填制相关报销凭证 报销单位负责人（各单位一支笔审批）签字认可 财务部审核人员审核其报销内容及金额 审核人员根据报销凭证填制记账凭证，进行电算化操作 出纳根据审核无误、手续齐备的会计凭证付款 奖金、 效益 工资 及临 时工 工资 报人 事部 审核 备案 财务部 部长审核 固定 资产、 招待 费等 特殊 性开 支报 主管 总经 理、 副总 经理 批准 　是 　　 否