河北省地局网上报税操作手册 1.docVIP

河北省地税局 网上报税 操作手册 （企业端） 河北省地税局 北京华安通联技术有限责任公司 二零零六年五月目 录 第1章 概述 1 1.1 功能简介 1 1.2 简要操作流程 3 第2章 操作说明 4 2.1 网上申报资格申请 4 2.2 签约 9 2.3 登录 10 2.4 填制报表 12 2.4.1 操作说明 12 2.4.2 填写报表 15 《综合申报表》 15 《企业所得税预缴纳税申报表》 17 《企业所得税纳税申报表（适用于核定征收企业）》 19 《企业所得税年度纳税申报表》 20 《扣缴个人所得税报告表》 22 《个人所得税申报表》 24 《个体工商户生产、经营所得税申报表（查账征收）》 25 《个体工商户生产、经营所得税申报表（查账征收）》--汇算清缴 26 《个体工商户生产、经营所得税申报表（定率征收）》 27 0 《个人承包承租经营所得税月份（或分次）申报表》 29 1 《个人承包承租经营所得税年度申报表》 30 2 《合伙企业投资者个人所得税汇总申报表》 31 3 《支付个人收入明细表》 33 4 《失业保险费申报表》 33 5 《基本养老保险费申报表》 35 6 《代扣代缴、代收代缴税款报告表》 35 7 《代扣代缴外国公司船舶运输收入营业税报告表》 36 8 《外国公司境外收取船舶运输收入情况报告表》 38 9 《烟叶税纳税申报表》 38 0 《烟叶收购情况表》 39 1 《土地增殖税纳税申报表（一）》 40 2 《土地增值税纳税申报表（二）》 42 3 《货物运输业自开票纳税人联运（合作运输）收入减除明细表》 42 4 《建筑安装工程设备扣除明细表》 43 5 《邮政电信合作业务收入减除明细表》 43 6 《演出业务收入减除明细表》 43 7 《劳务公司、外事服务单位收入减除明细表》 43 8 《旅游业收入减除明细表》 43 9 《广告代理业收入减除明细表》 43 0 《财产行为税税源情况表》 43 1 企业所得税年度纳税申报表附表一(1)--《销售（营业）收入及其他收入明细表》 44 2 企业所得税年度纳税申报表附表一（2）--《金融企业收入明细表》 45 3 企业所得税年度纳税申报表附表一（3）--《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》 46 4 企业所得税年度纳税申报表附表二(1)--《成本费用明细表》 47 5 企业所得税年度纳税申报表附表二(2)--《金融企业成本费用明细表》 48 6 企业所得税年度纳税申报表附表二（3）--《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细》 49 7 企业所得税年度纳税申报表附表三--《投资所得（损失）明细表》 51 8 企业所得税年度纳税申报表附表四--《纳税调整增加项目明细表》 52 9 企业所得税年度纳税申报表附表五--《纳税调整减少项目明细表》 54 0 企业所得税年度纳税申报表附表六--《税前弥补亏损明细表》 55 1 企业所得税年度纳税申报表附表七--《免税所得及减免税明细表》 56 2 企业所得税年度纳税申报表附表八--《捐赠支出明细表》 57 3 企业所得税年度纳税申报表附表九--《技术开发费加计扣除额明细表》 58 4 企业所得税年度纳税申报表附表十--《境外所得税抵扣计算明细表》 59 5 企业所得税年度纳税申报表附表十一--《广告费支出明细表》 60 6 企业所得税年度纳税申报表附表十二--《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》 61 7 企业所得税年度纳税申报表附表十三--《资产折旧、摊销明细表》 64 8 企业所得税年度纳税申报表附表十四（1）--《坏账损失明细表》 65 9 企业所得税年度纳税申报表附表十四(2)--《呆帐准备计提明细表》 67 0 企业所得税年度纳税申报表附表十四(3)--《保险准备金提转差纳税调整表》 68 1 《利润表》 69 2 《现金流量表》 71 3 《资产负债表》 72 4《个人所得税纳税申报表2386》 74 5《个人所得税月份申报表2387》 75 6《个人所得税年度申报表2388》 77 7《利润表（金融业）》——季报 79 8《利润表（保险业）》——季报 80 9《利润表（企业）》——季报 81 0《利润表（小企业）》——季报 83 1《资产负债表（金融业）》——季报 85 2《资产负债表（保险业）》——季报 86 3《资产负债表（企业）》——季报 87 4《资产负债表（小企业）》——季报 88 2.5 修改/删除报表 89 2.6 网上申报 91 2.7 网上缴款、网上银行缴款 93 2.8 查询 96 2.8.1 报表查询 97 2.8.2 辅导信息 97 2.8.3 纳税人信息 98 2.8.4 纳税方式 99 2.9 辅助功能 100 2.9.1