房地产集团：财的务分析和经济效益测算工作指引.doc

财务分析和经济效益测算工作指引 编制: 日期: 审核: 日期: 批准: 日期: 流程概述 流程目的 规范项目财务分析和经济测算工作，确保相关工作的顺利开展。 流程主导部门（岗位） 地产集团财务资金中心 各职能部门的主要职责 地产集团财务资金中心 负责项目财务分析和经济效益测算工作。 项目财务分析和经济效益预测指引 在做经济和财务分析是，预先设定项目的内部收益率。 1、 规划设计指标 序号 用 地 性 质 用地面积 （平方米） 建筑面积 （平方米） 容积率 1 合计 2 收益面积（不包括车位） 　 　 　 3 　 　 　 A 　 　 　 B 　 　 　 C 　 　 　 D 　 　 　 …… 4 地下部分 　 　 　 A 　 　 　 B 　 　 　 5 6 建筑密度 7 总户数 8 总车位 可售 出租 　 　 　 2． 成本分析 序号 项 目 面积 （平方米） 单方价格 （元／平方米） 总价 （万元） 备 注 一 开 发 成 本 1 土地费用 　 A 出让金及征地补偿 B 契税 C 大市政配套费 　 2 前期开发费 　 A 场地平整 B 人防费 C 勘察、设计费 D 项目招投标费 E 临时用水申领费用 F 临时用电申领费用 G 配套部门征询费用 H 城建主管部门征询费 3 基础设施费 A 供水配套、工程费 B 供电配套、工程费 C 供气配套、工程费 D 通讯配套、工程费 E 有线电视配套、工程费 F 污水排放贴费 G 排水口、窨井、出入口 H 垃圾处理费 I 绿化建设费 J 道路、总体管线建设费 K 智能化 ………… 4 建安费 A 商业 B 办公 C 住宅 D 学校 a 地下车库（普通） b 地下车库（人防） 5 管理费 　 A 项目管理费 B 项目质量监理费 　 C 项目监理及审计费 　 D 前期物业费用 　 6 不可预计费 　 A 基本预备费 B 涨价预备费 7 建设期贷款利息 　 开发成本合计 　 二 销 售 期 成 本 1 销售费用 　 A 销售代理费 收入的 % B 广告推广费 收入的% C 房地产初始登记费 收入的% D 房地产勘丈费 　　 E 　　 F 收入的% G 维修基金 　　 财务费用 　 A 收益期贷款利息 　 B 其它财务费用 销售期成本合计 　 三 各 项 税 费 1 土地增值税 2 销售税金及附加 ………… 税费合计 　 开发成本+税费+税费 　 3． 收入测算 序号 项 目 面积 （M2） 均价 合计 （万元） 　 2008年 2009年 2010年 …… 一 销售收入 1 销售收入 各年收入 A 商业 销售比例 销售单价 销售收入 B 办公 销售比例 销售单价 销售收入 C 住宅 销售比例 销售单价 销售收入 D 车位 销售比例 销售单价 销售收入 2 税金及附加 3 净销售收入 　 二 其他收入 1 出