财务部绩效考核3.30.docVIP

财务部绩效考核细则 1、目的 （1）为建立有效的监督激励机制，考核员工素质、能力与其职务、岗位的匹配情况，合理使用人才，提高员工素质，激发员工潜能和工作热情，制定本细则。 （2）考核的目的在于全面了解员工工作业绩，对员工进行定性、定量的分析和评价，为员工的岗位调整、流动、培训和岗级调整、奖惩提供依据。 （3）通过考评，逐步完善优化公司的组织与管理，实现人员的优化配置，促进公司人力资源开发、管理与合理使用，建立高素质、精干、高效的员工队伍。 2、适用范围 本细则适用于公司财务部正式员工。试用期员工不参与考核。 3、岗位职责 （一）财务主管岗位职责 （1）依据公司经营业务，保证资金安全有效的使用； （2）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支计划、控制、核算、监督工作； （3）每月根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证，会计报表级财务分析报告； （4）根据税务局规定的报税时间，按时做好月报和季报工作以及税务局需要提供的其他资料； （5）监督公司财产的购置、保管和使用情况，配合保管定期进行财产清查； （6）加强原始凭证、总帐、明细帐、会计报表、财务软件、报税资料的保管工作； （7）完成领导交办的其他工作。 （二）成本专责岗位职责 （1）及时和采购员沟通，了解各地进货情况，根据采购的进货单据及时入库； （2）及时和各地驻地代表核对材料的数量，及时掌握发往各施工队的材料情况； （3）督促各驻地代表及时准确的办理出库手续，做到日清日结，以便掌握三级库存的数量； (4) 及时和采购员沟通，使之了解公司库存情况，以免发生库存沉淀。 （5）做好月底盘点工作，做到账实相符。 (6) 核算各项目工程的工资 （7）做好工具的登记及收发工作。 （8）协助主管会计完成其他工作。 （三）出纳专责岗位职责 （1）依据公司经营业务进行收付款活动，保证资金安全有效使用； （2）库存现金不得超过银行核定的限额； （3）保管好库存现金、空白支票和财务印鉴； （4）不得签发空头支票、远期支票，不得将空白支票交给其它单位或个人签发；不准用银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金；不得坐支现金； （5）及时登记现金和银行日记帐并掌握各银行余额； （6）不得兼管收入、费用、债权、债务的帐目登记工作； （7）负责公司各施工项目和专用的公司管理成本统计工作； （8）完成领导交办的其他工作。 （四）采购专责岗位职责 （1）建立完整的进货渠道，根据材料市场的具体情况和公司的质量要求，对每种材料建立一到两个供货点以求供货平衡； （2）建立材料供货合同台帐，严格履行合同，遵守合同法，明确供货时间、地点、价格、数量、质量要求、赔偿和发生纠纷处理方法； （3）及时收集市场材料价格信息以及新材料信息，并随时与供应商协商调整材料供应价格； （4）各种材料采购前必须货比三家，在保证质量的前提下真正做到价廉物美； （5）对重大物资的采购，需要变更原定点单位，或价格有大的浮动情况下，必须向总经理请示汇报； （6）进库前材料验收发现质量问题，采购员应在当天负责处理。由于退货发生的费用，由采购员负责向供货厂商索赔； （7）各种材料在使用过程中，发现质量问题，采购员必须跟供货厂商交涉，协商赔偿事宜。 （8）配合保管及驻地代表做好材料入库工作。 4、考核 （一） 考核原则 （1）依据岗位职责和任职资格，以考核员工的实际业绩为主。 （2）坚持公平、合理的原则，对考核内容、考评方法和考评标准力求合理、科学，严格、客观地进行考核评估，增强考核工作的透明度。 （二）考核对象 财务主管、成本专责、出纳专责和采购专责。 （三）考核内容 根据员工的岗位要求，主要考核员工的能力、态度和业绩三个方面。 （1）能力：指业务、技术、管理水平。主要包括：知识技能、学习发展、解决问题、工作效率、团队合作等。 （2）态度：指工作态度、事业心和勤勉精神。主要包括：纪律性、主动性、责任性、服从指挥、上进心等。 （3）业绩：指工作成绩和成果。 （四）考核总指标 以公司各月产值指标、收入指标、安全、质量、工期指标作为本公司对所有员工绩效考核的主要指标，本次绩效考核主要围绕完成这一指标来进行考核。 （五）考核周期及权重及内容如下表所示： 财务主管绩效目标 表1 指标类型 关键业绩指标 权重 周期 计分方法 目标值 绩效成果 70% 做好资金的收支计划 10% 每月 资金安全有效及安排合理 100% 财务管理基础工作完成情况 15% 每月 财务收支计划、控制、核算、监督及报销单据的审核情况无差错 满意 财务报表及分析质量 10% 每月 记账凭证、会计报表及财务分析报告准确及时 满意 报税工作 10% 每月 按时月报和季报工作以及税务局提供的其他资料 满意 绩效考核有效性，有序性 5% 每月 不能够按计划组织考核