加工费结算管理办法2011.docVIP

1目的 为更加规范生产订单加工费结算流程，加强公司对结算流程管理，提高在结算过程中所涉及的部门岗位作业时效性，使结算工作顺利开展，特制定以下规定。 2范围 本规定适用与生产中心下辖各生产单位的加工费的对账结算。 3权责 外协部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。 生产总监负责本办法制定、修改、废止之审查。 总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。 4定义 生产单位：指生产中心各下属生产单位，生产部、鄱阳厂、衡阳厂、和外协生产单位。 5结算流程规定 5.1结算申请 5.1.1结算提示：生产单位根据与外协部所签订的订单合同数完成95%后，应在2个工作日内到外协部结算专员处提出结算提示或通过跟单员通知。结算专员接到提示马上进行汇总已步入结算状态的订单及时以邮件、部门联络单的形式发放到相关单位或反馈到内勤跟单处，收到信息的单位进行订单跟踪直至完货。（结算专员每三日更新一次结算跟踪表）。 5.1.2结算申请：生产单位根据跟单员反馈的完货信息提出结算申请时应携带双方签字的《加工合同》或者《补充协议书》、所有关于订单的交货、返工货品、领、退物料的票据、以及《加工费结算对账单》到外协部加工费结算专员处进行对账。 5.1.3货品入库审核： a、全部入库完毕后结算专员进行数据核对确认无误后，按照公司合同规定填写订单货品完成情况及结算信息，包括领货数据、总交货数、总返工数、合格品、工价、加工费比率、调整后工价、应付加工费等信息。 b、结算专员填写完结算信息后，将结算单交到生产中心半成品仓确认数据的正确性（交货 数据、返工数据、交货日期、次品情况等），如确认无误后由半成品接收仓主管签字确认，并在1个工作日之内归还到结算专员处，如与结算数据核对不上，应立即要求结算专员重新核查数据，直到双方核对正确后为止，如数据双方在核对过程中发生争议，最终数据以签字凭证为准。 5.1.4超交处理：半成品录单员在录单过程中发现《送货单》上的数量超过订单数时，要马上对该订单进行分析，超出的数量是否合理（正常不能超出该订单的2%）如合理立马将多生产的货品反馈到生产单位或外协，生产单位接到超交提示在半个工作日内完成上限申请单，送至生产管理室，生产管理室根据其物料领用情况进行核实，确认后在ERP中调上相应的上限比例，生产单位根据上限申请单到半成品组补做入库单，如未按以上流程执行则不作入库处理。 5.1.5结算对账：外协部加工费结算专员接到生产单位的结算申请后应立即检查以上所需携带资料是否齐全或完整，如果不齐或内容填写不全，应拒收并要求生产单位重新提供相关结算资料，如果各项结算资料齐全，应立即对加工订单交货数量进行核查是否全部入库、是否有次品、如有次品根据《半成品报废流程》外协部在七个工作日内完成次品报废申请，（如果在限期内未完成，生产中心半成品可根据异常处理），全部入库后进入下一环节。 5.1.7结算核对：结算专员核查订单数完成后，在1个工作日之内应对《加工费结算对账单》订单交货数量信息进行详细核对，如发现与公司数据核对不上，应立即调查原始单据与生产单位进行核对，直到正确为止，如数据双方在核对过程中发生争议，最终数据以签字凭证为准。 5.2货期结算 5.2.1结算专员收到半成品接收仓签字确认的结算单后，应根据合同规定对生产单位的货期进行结算。 5.2.2货期结算的每日数据必须严格按照生产单位每日交货数据进行核算延期订单数量。 5.2.3结算专员按照合同规定打印货期扣款清单，签字后交外协部经理处签字批准，如有特殊情况（未按照合同规定扣款）必须由生产总监级以上人员签字确认方可执行。 5.2.4结算专员应根据批准后的货期扣款清单将相关信息填写到结算单中，包括货期总拖延天数、货期扣款金额，实扣金额按照公司规定填写实扣金额，传到加工厂签字确认。（如货期存在争执最终以半成品到货签收表，签收日期为准） 5.2.5在制定扣款清单过程涉及到的零售金额信息，必须严格按照公司规定执行。 5.2.6结算专员应在1个工作日之内完成货期结算。 备注：如没有零售价格的订单（线衣领头、配件等）按照应按照公司规定方式结算。 5.3品管货品审核及相关协助费用结算 5.3.1结算专员将结算单交到品管部稽查科确认此订单是否有出现次品，如有出现次品应由稽查科科长在1个工作日内填写具体次品数量，并将批准后的《次品申请单》随结算单作为附件订在结算单上。 5.3.2如有数量核对不上，实际交货数量比订单数少，应按丢失处理，由结算专员填写到结算单中。 5.3.3丢失、次品扣款金额应根据所签订合同规定进行扣款，并由稽查科长及结算专员在1 个工作日之内签字确认完毕。 5.3.4稽查科负责填写此订单所涉及的协助费用评估审核，申请人将每次由生产单位负责人签字确认的《协助申请单》复印三份，分别交至财务、结算专员、协助人处，结算专员将《协