银行客户信用风险评审.pptVIP

客户信用风险评审 目录 银行风险分类 银行风险分类 国家开发银行风险治理基本架构 国家开发银行风险度量历程 信用风险度量方法的演进 贷款评审 测算偿债覆盖率 特点：针对单个贷款项目、贷前一次性分析 定量预测风险（巴塞尔协议的方法） 对风险暴露进行分类，量化各类风险暴露的预期损失 特点：二维评价体系、数量化管理 新巴协议信用风险的度量 风险量化管理的运用——贷款定价 风险资本是在给定的置信区间内，用来弥补一定时期内资产的潜在损失和其它风险敞口所需的资本额。其口径小于经济资本。 风险量化管理对贷款决策的影响 目录 信用评级流程与管理 信用评级报告结构 结论 1．客户名称 2．基本结论 3．基本观点 4．信用优势 5．信用劣势 6．风险提示 信用评级报告结构 一、基本情况 基本情况表 企业历史沿革 主要股东和子公司 组织结构和管理层 二、信用分析（报告核心部分） 经营状况和存在的主要风险 经营环境、企业竞争力、公司治理、关联方及关联交易、道德风险和信用记录 财务状况和存在的主要风险 会计政策与报表质量、杠杆比率、稳定性、盈利性、营运能力、流动性、现金流、财务弹性 信用评级报告结构 三、信用等级 评级打分卡类别 信用等级 1、打分卡得出的等级 2、打分卡评分需要说明的问题 3、评级模型得出的信用等级 4、初始信用等级 5、调整因素及最终信用等级 6、趋势展望 四、信用建设质量评价 分类评价情况和结论 推进信用建设计划 信用评级报告结构 附件： 信用评级工作底稿 信用评级评级打分卡评价表和调整因素评价表 违约概率模型测算表 信用建设质量分类认定表 客我供求关系评价表 客户自由现金流量分析预测表 客户经年检的营业执照、公司章程、组织结构图 客户最近连续三年的母公司和合并报表及审计意见 其他与报告论述及结论相关的附件 编写评级报告的流程 银行账户的信用风险暴露分类 银行账户的信用风险暴露分类 一般公司融资与项目融资 一般公司融资 传统的融资方式，是指企业利用本身的资信能力安排的融资。投资者和贷款银行是依据一个企业的资产负债、利润及现金流量的情况决定是否投入或贷出资金，是从其经营历史和现状以及信誉中获得安全感的，而对于该企业所要投资的具体项目的认识和控制则被放在较次要的位置。 因为即使某个具体项目失败了，资金投入者仍可以获得投资收益和贷款的偿还。 项目融资 目规融资是指对需要大规模资金的项目采取的融资活动。借款人原则上将项目本身拥有的资金及其收益作为还款资金来源，而且将其项目资产作为抵押条件来处理。该项目事业主体的一般性信用能力通常不被作为重要因素来考虑．这是因为其项目主体要么是不具备其他资产的企业，要么是项目的所有者（母体企业）不能直接追究责任。 目录 银行账户的信用风险暴露分类 信用分析－经营风险分析 信用分析－经营风险分析 经营环境分析 行业因素、地区因素 企业竞争力 市场地位、经营战略、管理水平、其他因素 公司治理 对股东、债权人和其他利益相关者权益的保障、董事会和监事会的作用、绩效评价与激励约束机制、信息披露 关联方及关联交易分析 关联方的范围、关联交易分析、关联方的影响 道德风险和信用记录 信用分析－财务风险分析 信用分析－财务风险分析 会计政策与财务报表质量 财务报表的选择和使用 杠杆比率 稳定性 盈利性 营运能力 流动性 现金流 财务弹性 打分卡－打分卡类型 打分卡－打分卡结构 电力生产企业信用分析要点 电力体制改革 股东构成 所在区域电力市场供求形势 公司发电规模及生产能力利用率 上游风险 上网电价水平 成本费用水平 公司发电结构 管理水平和发展战略 关联方分析 电力行业客户常见风险提示 目录 银行账户的信用风险暴露分类 项目融资案例：广东阳西2×60万千瓦超临界燃煤发电机组项目贷款（2004年） 借款人 广东华厦电力发展有限公司，成立时间为2003年11月，注册资本1亿元 主营发电，正在进行“五通一平”等项目开工前准备工作。 贷款用途 建设2×60万千瓦超临界燃煤发电机组，7万吨级专用煤码头。 建设年限：2006年7月至2009年4月 项目融资的定义 项目融资的定义 项目融资的定义 支持评级和评级推翻 目录 国家、地区、行业评级 国家、地区及行业我行二维评级体系的重要补充 1.风险管理框架与内部评级法 2.开行客户评级的流程与内容 3.一般公司风险分析 4.项目融资风险分析 5.其它 银行账户风险暴露类别 主权 银行 公司 零售 股权 一般公司 中小企业 专业贷款 项目融资 物品融资 商品融资 产生收入 的房地产 高波动性 商用房地产 银行类 非银行类 住房抵押 贷款 合格循环 零售贷款 其他零售 100％ 广东华厦电力发展有限公司 广东阳西海滨电力发展有限公司 20％ 80％ 控股65％ 广东珠江