银监会“三个办法一个指引”综述培训课件.pptVIP

* 第三节 “三个办法一个指引”的精髓 的规定进行“贷款人受托支付”外，进一步提出了根据贷款人、独立中介机构和承包商出具的、符合约定条件的共同签证单进行贷款支付。 （五）加强了项目收入账户管理。 根据项目融资的风险特点，要求贷款人与借款人约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入约定账户，按照约定的条件和方式对外支付，同时应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查明原因并采取相应措施，以确保项目收入及时、 * 第三节 “三个办法一个指引”的精髓 足额归还贷款。 （六）强调了银团贷款原则。 针对项目融资金额较大、期限较长、风险较大的特点，为防止盲目降低贷款条件、恶性竞争，有效分散风险，要求在多个贷款人为同一项目提供贷款的情况下，原则上应当采取银团贷款方式。 【注意】《项目融资业务指引》与《固定资产贷款管理暂行办法》之间的关系。 * 综述【总结】 “三个办法一个指引”是对银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，将进一步促进贷款业务的健康规范发展，实现贷款的精细化管理，规范和强化贷款风险管控。体现了全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、罚则约束等7项原则。 * * 【提示3-3】资金需求测算的基本方法 进行资金习性分析，把资金划分为变动资金和不变资金两部分，从数量上掌握了资金同销售量之间的规律性，对正确预测资金的需要量有很大的帮助。运用资金习性预测资金的需求量，一般需要引入回归分析法。 【例2】资金习性预测法的应用。某企业产销量与资金的变化情况如下表所示。2010年的预计销售量为150万件，试计算2010年的资金需要量。 * 产销量与资金变化情况表 年 度 产销量（Xi） （万件） 资金占用（Yi） （万元） 2004 2005 2006 2007 2008 2009 120 110 100 120 130 140 100 95 90 100 105 110 * 【提示3-3】资金需求测算的基本方法 设产销量为自变量X，资金占用为因变量Y，假设它们之间存在线性关系，用公式表示如下： Y=a＋bX 式中：a—不变资金； b—单位产销量所需变动资金。 可见，只要求出a、b，并知道预测期的产销量，就可以用上述公式测算出资金的需求情况。a、b可用回归直线方程求出。其步骤是： * （1）根据上表整理出下表 资金需要量预测表 年度 Xi Yi XiYi 2004 2005 2006 2007 2008 2009 120 110 100 120 130 140 100 95 90 100 105 110 12 000 10 450 9 000 12 000 13 650 15 400 14 400 12 100 10 000 14 400 16 900 19 600 合计n=6 ∑Xi=720 ∑Yi=600 ∑XiYi= 72500 ∑Xi2= 87400 * 【提示3-3】资金需求测算的基本方法 （2）把上表的资料代入下列联立方程： 解得：a=40，b=0.5 * 【提示3-3】资金需求测算的基本方法 （3）把a=40、b=0.5代入Y=a＋bX 求得： Y=40＋0.5X （4）把2010年预计销售量150万件代入上式，得出2010年资金需要量为： 40＋0.5×150=115（万元） * 【提示】流动资金贷款资金需求测算 【提示3-4】银监部门提供的《流动资金贷款需求量的测算参考》 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。 * 【提示】流动资金贷款资金需求测算 银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量： 1、估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式： * 【提示】流动资金贷款资金需求测算 营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数 其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数) 周转天数=360/周转次数 应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额 *