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　 北京市顺义区丽思嘉洛德双语幼儿园　 2011年专项审计报告　　　　　　　 　　　　　　　　　　 　　　　　 北京市顺义区丽思嘉洛德双语幼儿园: 　 我们审计了后附的北京市顺义区丽思嘉洛德双语幼儿园（以下简称幼儿园）财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表，2011年度的业务活动表、现金流量表以及财务报表附注。　 一、管理层对财务报表的责任 1）按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。　 二、注册会计师的责任 　　　　 计意见 　　　 中国注册会计师：　 　 中国·北京 　 　　　　 　　　111011360000060号”的中华人民共和国民办学校办学许可证；办学类型：幼儿园；幼儿园的决策机构为董事会。幼儿园财务人员2人，其中出纳1人；会计1人。幼儿园于2011年05月03日在北京银行清华园支行开立基本存款账户（账号01090334600120109001216），未开立其他银行存款账户。　 组织机构代码X　 税务登记证号:京税证字11011356206265X号　 　　　　　　　　　　　　 年折旧率（%）　　 办公家具 10 5% 9.50%　 电子设备 5 5% 19%　　 　　 .05元，负债总额53,242.75元，净资产合计1,394,754.30元，没有出现资不抵债情况。其中：　 （一）货币资金　 项 目　　 年初余额　 年末余额　　 现金　　 0.00　　 116,847.31 　　 　　 231,986.64 　 　　 348,833.95 　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　201,000.00　　　 %　 　　 　　　 　　　200,000.00　　 （三）预付账款　　 帐龄　 年初余额　 年末余额　　　　　　861,100.00　　　　 　　 　　　　　　　　　 　 　　　27,940.00　 　　　27,940.00　　 　　　0.00　 38,166.00　 0.00　　　38,166.00　　　　　　　　　　　　252.97 　 252.97 　　 　　　　　　849.93 　 　　　849.93 　 0.00　 1,102.90　 0.00　　 1,102.90　　　附送4-3　　　　　　　　　　　　　　　53,241.23 　 　 　　　 　　 53,241.23　　　　　　　　　　　　　　　16,252.37 　 16252.37　　 　　　　　　.00 　　 105245.70 　 105,245.70 　 ）　 　　　　　　　　　　　　　　　3,615,302.30元，其中提供服务收入3,615,302.30元；　　　3,720,548.00元，其中清洁维护费77,987.45元，工资716,487.27元，食品费130,135.07元，日用品46,987.00元，图书5,102.76元，玩具教具18,177.50元，劳务费191,858.74元，教育经费26,905.00元，咨询服务费14,860.00元,装修费24,950.00元，水电费附送　　　13,721.57元，利息净支出-3,003.41元。　　　105,245.70元。　　　　　　16,252.37元，其中缴纳个人所得税16,252.37元。　 1,394,754.30元，其中投入开办资金1,500,000.00元，本年度净收益-105,245.70元。幼儿园举办者不要求取得合理回报，本年度亏损未提取发展基金，也未进行其他分配。　 　 六、资产管理情况　　 幼儿园经费来源自收自支，依法由幼儿园管理和使用，未发现有侵占、私分、挪用本单位资产情况。未发现幼儿园有不合理收入及支出情况，未发现有对外投资、合并报表行为。未发现幼儿园有国有资产投入情况。　　　　　　健全规章制度