沙头角体育馆建设及运营情况绩效审计结果 - 深圳政府在线.docVIP

沙头角体育馆建设及运营情况绩效审计结果 为进一步发挥财政资金效益，根据《深圳市经济特区审计监督条例》规定，2007年至10月，深圳市盐田区审计局对深圳市盐田区沙头角体育馆（以下简称体育馆）建设及2005年1月至2007年6月期间运营的绩效情况进行了绩效审计。 沙头角体育馆位于沙头角金融路与海涛路交汇处，总占地面积4 494平方米，建筑面积7 407平方米，内设篮球馆、体操馆、乒乓球室、健身房、舞蹈室、武术室及办公场所等。 （一）基本建设及投资情况 该馆工程建设实行分工负责“交钥匙”工程的建设方式，建设前期计划由原盐田区沙头角镇政府负责，规划设计由原深圳市规划国土局盐田分局负责；工程施工建设分两个阶段，前期由原沙头角镇政府组织实施，后因沙头角镇政府撤销于200年2月移交原盐田区人民政府基本建设管理办公室实施。2001年7月该项目开工建设，2004年12月竣工验收。 该工程立项计划投资为2 000万元，期间，计划部门多次调整计划，最后调增至4 100万元。共签订合同30余份，合同金额约3 868万元，已支付各类款项3 384万元。至审计时止，工程尚未全部结算。项目预计总投资约4 267万元。 使用及经营情况 1、使用单位情况馆既是区体育运动学校的办公场所，也是开展青少年业余体育训练活动的基地共有4个单位进驻该馆，具体使用情况为：（1）办公用房业务专用房约350平方米一楼体操馆855平方米体测站69平方米。（2）深圳市海湾体育发展公司承包经营主要体育功能用房，包括篮球馆（兼羽毛球馆）、乒乓球室、健身房、舞蹈室、武术室等，经营面积约2280平方米。（3）深圳市文宝体育用品公司租用一楼部分房间作为门店，经营体育用品，面积约276平方米。（4）深圳市东埔物业管理有限公司负责该馆物业管理，物业管理费用每年36.8万元，使用少量业务用房。 2、情况区体育局根据区政府二届六十一次常务会议“沙头角体育馆体育场地由区体育局负责，统一对外招标经营”的要求，通过政府采购程序，确定深圳市海湾体育发展有限公司承包经营该馆的体育场地。根据承包协议，从2006年8月份开始，该公司承担承包场馆的水电费，每年向政府交纳承包费5万元。在保障区业余体育训练和全区性群体活动前提下，承包场馆对外经营，全部付费使用，其中区群体活动和区体校体育业务使用场地按5折付费。 3、运营期间情况2005年1月至2007年6月，累计收到财政拨款元，运营期间支出元，主要包括体育器材购置费161.74万元、电费106.90万元、物业管理费73.31万元、青少年业余训练和群体比赛场地费28.85万元、综合布线工程费23.20万元、增补设施费34.50万元等结余元。同期，该项目收入共计元，包括承包管理费5万元和一楼门店租金收入13.33万元。 的建立，弥补了盐田区没有专业体育场馆的空白，辖区体育场所严重不足的状况得到一定程度的缓解，改善了区体校的教学条件，活跃了辖区居民的群体生活。投入使用以来，按承包经营管理模式运行，10个月先后举办了12场体育赛事，总使用人次为84,848，平均每天214人次。承包经营模式在产权关系不变的情况下，释放了公共体育馆的国有资产潜力，体育馆的资源能够以市场为取向得到合理配置，推动了公共体育馆由行政管理型到经营管理型的转变，并取得一定的效益。审计发现该项目未经可行性研究，未编制概算超计划投资工程管理不规范设计单位不具备相应资质，存在设计缺陷工程监理未按规定进行招投标，监理费用支出偏高工期拖延雨水渗漏情况较严重。 （一）项目未经可行性研究2000年，原沙头角镇政府开始项目前期准备工作，却忽略了项目可行性研究工作，未编制项目建议书，对建设内容、建设规模、建设条件、后期运作模式等问题没有充分论证《深圳市政府投资项目管理条例》“建设单位应当委托有相应资质的咨询机构进行项目的可行性研究和编制可行性研究报告。可行性研究报告应当对建设项目在技术、工程和经济上是否合理可行及环境影响进行全面分析论证，达到国家所规定的工作深度”超计划投资 2000年该项目经深盐计统2000〕24号文件批准立项，计划投资2 000万元，资金来源为区、镇财政拨款。2002年，经深盐计统2002〕12号文批准调整计划投资为3 500万元。2004年，经深盐计统2004〕21号文批准，增加计划投资至4 100万元。该项目立项计划投资2 000万元，实际投资预计为4 267万元，投资超计划的主要原因是： 未编制概算，计划部门也未审核立项计划投资2 000万元无概算依据。《深圳市政府投资项目管理条例》“可行性研究报告经批准后，建设单位方可委托有相应资质的设计单位依照批准的可行性研究报告的要求进行初步设计和编制项目总概算”的规定不符。 2、由于原设计的屋面及外围的钢板幕墙在国内没有先例，缺乏成熟的施工工艺和设计规