山西省河东旅游学校内审和自查.docVIP

山西省河东旅游学校内审和自查 为推动我校财务工作的规范化进程，我校成立了由校长任组长的财务规范化工作领导小组，建立健全财务管理制度，规范办事操作流程，并对财务管理活动进行及时检查、整治。现将我单位财务工作自查情况报告如下: 一、重大经济决策制度制定和执行情况 我校积极建立重大经济决策制度，对重大经济事项坚持集体决策，认真按照审批流程办理手续，按照规定的程序执行事项。并坚持单位负责人不直接分管财务制度。 二、各种收费、收入情况 1、及时认真地登记各种收费、收入账务，努力做到内容真实，清楚明了。 2、非税收入严格按照“收支两条线”的规定全额缴入财政专户，不存在坐支、截留、挪用等现象。 3、代收费和服务性收费项目、标准、依据等严格按照公示制度进行公示。不存在巧立名目增设代收费和服务性收费项目，并进行及时核算。 4、严格按照财务管理制度设立账簿，不存在私设“小金库”、公款私存、设立账外账等违纪行为。 三、各项支出情况 1、我校严格执行财务制度规定的开支范围及标准。 2、各项开支按照实际发生额列支，不存在虚列虚报或以白条作为报销凭证的现象。 3、学校所有日常开支按照先审批后开支的程序支付，报销票据必须经校长审批经办人签名财务审核后才能报销，不存在先报销后补批的现象。 4、专项资金做到专款专用，无挪用、截留随意改变资金用途的现象。 5、各项学生资助资金足额及时发放到位，评定过程中严格按照程序及有关规定进行,不存在挪用或变相挪用现象。 6、购置教学仪器、办公设备、图书资料等大宗商品均按照政府采购程序办理,不存在违规行为。 7、大额资金的使用由学校领导班子集体研究决定。 8、无违规列支礼金、礼品、土特产和有价证券(购务卡)的现象。 9、“三公经费”严格按照有关规定执行，不存在超范围、超标准现象。 四、固定资产管理情况 学校制定了固定资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度。 对固定资产及时登记入账。固定资产的报废、报损等按国有资产处置管理的有关规定执行。 五、其他情况 1、牵头制定单位内部管理控制制度。以做到相互制约、相互监督。 2、从事财务工作人员均持有会计从业资格证。 通过自查，我校财务工作比较规范。随着财务管理制度和运行机制进一步完善，我校的财务管理工作一定会更加规范。