费用报销管理制度...docVIP

长沙梅花汽车制作有限公司 特专车事业部 费用报销管理制度（试行） 实施日期 2014年9月1日 第 1 页 共8页 编制人 罗顺华 更 改 记 录 标 记 处 数 更 改 依 据 更 改 人 更 改 日 期 审核人 李文斌 批准人 张君伟 1 目的 为加强费用控制，确保费用支出合理、适度，为提高经济益，特制定如下管理制度。 2 范围 事业部所属各部门以及所有员工。 2.1 所涉费用内容及管理方式 2.1.1办公费、差旅费、通讯费、业务招待费、小车费以及其他预算额度管理费用。 2.1.2按预算管理、额度管理交叉结合的方式对上述费用进行管理。 3 职责 3.1经办人：自觉履行职责，严格按本制度的标准和规定执行。 3.2部门负责人或部长：对当事人的原始单据及相关手续进行核实，确保其合法性、合理性、真实性、完整性、准确性。 3.3财务部：根据制度对原始单据及其相关手续的合法性、合理性、真实性、完整性、准确性进行审核。 3.4 总经理：对费用进行最终审批。 4 内容与要求 4.1办公费 4.1.1各部门上报计划经审批后到办公室，由采购室统一控制、采购、领用。节约使用，按需领用 4.2差旅费标准 4.2.1出差交通工具乘坐标准： 职位类别 交通工具类别 所乘交通工具等级或标准 事业部部长、公司高级经营顾问 不限，根据工作需要确定 飞机经济舱、高铁、火车动车组、火车软卧、火车硬卧、轮船二等舱、汽车卧铺 轮船二等舱、各种汽车 事业部副部长\部长助理 飞机（特批）、高铁（特批）、火车动车组、火车、轮船、汽车 飞机经济舱、高铁、火车动车组、火车硬卧、轮船二等舱、汽车卧铺 处长、经理、高级职称 飞机（特批）、高铁（特批）、火车动车组（特批）、火车、轮船、汽车 飞机经济舱、高铁、火车动车组、火车硬卧、轮船三等舱、汽车卧铺 副经理、中级职称 飞机（特批）、高铁（特批）火车动车组（特批）、火车、轮船、汽车 飞机经济舱、火车动车组、火车硬卧、轮船三等舱、汽车卧铺 其他人员 火车, 轮船、汽车 火车硬卧、轮船三等舱、汽车卧铺 注：交通工具特批由事业部部长批准。 4.2.2出差目的地三项费用标准： 职 位 类 别 报 销 标 准 （元/天） 地（市）级及以下城镇 省会城市 住宿费 伙食 补贴 出差地 交通费 住宿费 伙食 补贴 市内交通补贴 事业部部长、公司顾问 实报 实报 实报 实报 实报 实报 事业部副部长、部长助理 138 25 20 188 25 20 处长、经理、高级职称 118 25 20 168 25 20 副经理、中级职称 98 25 20 148 25 20 其他人员 88 25 20 108 25 20 职 位 类 别 报 销 标 准 （元/天） 一级城市（北京市、上海市、广州市） 二级城市（深圳、珠海、厦门、大连、重庆、天津、青岛） 住宿费 伙食 补贴 出差地 交通费 住宿费 伙食 补贴 市内交通补贴 事业部部长、公司顾问 实报 实报 实报 实报 实报 实报 事业部副部长、部长助理 228 40 20 208 30 20 处长、经理、高级职称 208 40 20 188 30 20 副经理、中级职称 188 40 20 168 30 20 其他人员 148 40 20 128 30 20 注：报销时，按上述标准实行包干，超支不报；凡出差人员家位于出差地、办事处或有公司租房的，不报销住宿费用；凡出差人员为两人（同性）的住宿按入住的宾馆、酒店实际普通双人标准间予以报销，最高不能超过上表两人住宿包干费用之和的80%。 4.2.3差旅费预算标准： 部 门 预 算 标 准 备 注 公司各部门 根据出差往返路费、天数、各项补贴的预计金额 包括事业部领导和销售、市场部除外的所有部门 营销中心 根据出差往返路费、天数、各项补贴的预计金额 总借款不超过4000元 4.3手机费标准 注：手机费在限额内凭正式发票报销，发票只限一个电话号码，超出限额的不报，不足则凭票报销，原则上均需加入公司集团内网。表中未列举的岗位确因工作需要报销手机费的由部门申请、主管领导批准后报财务部备案后生效。 4.4业务招待费、小车费用以及其他费用 营销中心按营销政策实施；其他部门按实报告并向财务部备案再实施。 4.5预支与报销流程及相关规定 4.5.1办公用品及低值易耗品 4.5.1.1所有的办公用品及低值易耗品统一由运营中心采购、管理和发放，使用部门按规定标准逐月申领。 4.5.1.2采购与报销流程 各部门提出需求计划 —运营中心汇总审核并编制购置计划 — 事业部部长审批 -总经理审批— 财务部