工程项目剩余物资管理规定.doc

工程项目剩余物资管理规定 1 目的 为了规范和加强公司工程项目剩余物资管理，合理控制工程项目剩余物资采购余量，降低工程投资，减少库存成本，有效利用、合理处置工程项目剩余物资，制定本规定。 2 范围 本规定适用于公司及所属各单位工程项目剩余物资的管理。 3 术语和定义 3.1 工程项目剩余物资 　　是指新建、更新改造或大修理工程项目完工后未使用的物资（不包含EPC采购剩余物资），以下简称“剩余物资”。 4 职责 4.1 规划计划处 4.1.1 负责可利用剩余物资调拨申请的审批； 4.1.2 负责组织需报废剩余物资申请的审核和批复； 4.1.3 负责剩余物资管理工作的监督、指导和检查。 4.2 相关部门 4.2.1 财务处 负责对工程剩余物资的账务进行审核； 4.2.2 党群工作处（审计监察处）（以下简称党群工作处） 负责监督需报废剩余物资的处置情况。 4.3 所属各单位 4.3.1 负责对本单位剩余物资的收集、清点、登记造册及管理； 4.3.2 负责对本单位剩余物资的移交； 4.3.3 负责本单位拟报废剩余物资的鉴定并提出报废申请，并根据批复意见实施报废处置； 4.3.4 负责本单位剩余物资的账务处理。 5 管理内容 5.1 剩余物资的清理 5.1.1 工程项目完工后，项目实施单位应成立工程项目剩余物资管理工作小组，及时收集、清点现场剩余物资并登记造册。 5.1.2 项目实施单位要对工程项目剩余物资按品种、等级重新分类，保证资料齐全，实物完好。 5.1.3 项目实施单位要组织物资、财务等部门对工程项目剩余物资进行盘点，核实账存物资数量、质量，编制《工程项目剩余物资明细表》，对盘点盈亏情况做出说明。 5.2 剩余物资的移交、调拨和处置 5.2.1 剩余物资的处置原则 剩余物资要做到物尽其用。 可用于项目运营单位生产维修、抢修的物资首先应移交运营单位。 可用于其他建设项目的物资调拨移交给其他项目。 其余物资由项目单位提出处置意见报规划计划处，经审核、批准后作相应处置。 5.2.2 移交运营单位的物资，由调出单位填写移交清单后，经调出单位和调入单位的物资管理、技术、财务等人员签字确认并办理移交手续。 5.2.3 移交手续应注明物资名称、规格型号、数量、质量状况、金额、供应厂商等信息。 5.2.4 调拨到其他工程项目的物资，由调出单位填写《物资调拨单》上报规划计划处，经批准后办理调拨手续。 5.2.5 运营单位和其他工程项目暂时不能使用，但仍具有一定价值的剩余物资，由项目单位提出处置意见报规划计划处审核批准后作相应处置。 5.2.6 质量有缺陷的工程剩余物资项目实施单位应说明原因，经财务处、规划计划处审核批准后，作为移交附件，移交后按照本规定5.3进行处置。资料不全的，项目实施单位应补全资料后再进行移交。 5.3 剩余物资的报废处理 5.3.1 对于低值易耗没有保存价值、已过有效期或由于不可抗力等因素造成的非正常毁损的剩余物资，可作报废处理。 5.3.2 拟报废的剩余物资由项目实施单位组织进行鉴定和评估，形成《物资报废鉴定表》和《需报废物资统计表》并上报公司审批。 5.4 剩余物资的账务处理 5.4.1 财务处和项目实施单位财务部门根据剩余物资处理结果进行工程项目剩余物资的账务处理。 5.4.2 移交运营单位或调拨其他工程项目的剩余物资，财务部门在取得物资移交清单后，办理物资的财务划转手续。 5.4.3 经批复作为维抢修用的剩余物资，由项目实施单位出具剩余物资移交清单并附剩余物资合格证、材质书等相关资料，将物资拉运到相应存放地点，由收货人员进行验收入库并登记入账进行管理。 5.4.4 经批复可进入公司资金帐务管理的物资，项目实施单位首先核减项目成本，在ERP系统中进行退库，并由财务部门将工程物资帐务调整为生产用物资，在ERP系统中不能作为暂估物资进入公司库房。 5.4.5 项目实施单位出具《剩余物资移交清单》并附剩余物资合格证、材质书等相关资料，将物资拉运到存放地点，由收货人员进行验收入库，物资管理部门根据验收结果，在ERP系统中进行工程物资转生产物资的账务调整。 5.5 剩余物资处置的监督 5.5.1 任何单位和个人无权擅自处置剩余物资，违者根据情节追究其责任。 5.5.2 党群工作处对需报废剩余物资处置的全过程进行监督，经查实有渎职或营私舞弊行为的，追究相关人员的责任。 5.5.3 项目实施单位须对因设计、采购不合理造成的工程项目剩余物资进行分析，明确责任单位或责任人，并对其进行相应的处罚。 6 流程 暂无 7 相关文件 7.1 相关的公司体系文件 7.2 相关的法律法规、标准、规范和依据性文件 8 记录 8.1 工程项目剩余物资明细表 8.2 剩余物资移交清单（ERP系统