残疾人集中就业企业增值税退税申请表及方案.docVIP

残疾人集中就业企业增值税退税申请表 税款所属期： 年 月 纳税人名称（盖章）： 纳税人代码： 金额单位：元 行次 项目 本月数 本期累计数 1 核定上月末残疾职工在册人数 — 2 本月末残疾职工在册人数 — 3 本月末在册职工总人数 — 4 安置比例 — 5 增值税应税销售额 6 其中：符合退税条件的增值税应税销售额 7 增值税、营业税业务收入总和 8 符合退税条件的销售额占全部收入比例 9 应纳增值税税额 10 其中：符合退税条件的应纳增值税 11 实际缴纳增值税 12 其中：符合退税条件的实纳增值税税额 13 上月结转剩余退税限额 — 14 上月结转未退税额 — 15 本月退税限额 16 本月可退税限额合计 — 17 本月实退税额 18 本月剩余退税限额结转下月 — 19 本月未退税额 — 残疾人集中就业企业增值税退税申请表填表说明 1.纳税人名称：填写单位名称全称，不得填写简称； 2.纳税人代码：填写税务登记证号码； 3.核定残疾职工在册人数根据区民政及税务部门核定人数填列； 4.第4行=第2行/第3行； 5.第15行=第1行 每位残疾人员月度退税限额； 6.每年1月，第13行、第14行均应为0； 7.第16行=第13行+第15行； 8.当第12行+第14行〈第16行时，第17行=第12行+第14行；当第12行+第14行〉第16行时，第17行=第16行； 9.当第12行+第14行〈第16行时，第18行=第16行-第12行-第14行；第12行+第14行〉第16行时，第18行=0； 10.当第12行+第14行〈第16行时，第19行=0；当第12行+第14行〉第16行时，第19行=第12行+第14行-第16行； 11.第10行、第12行应按实进行计算，如无法按实计算的应按比例进行计算； 12.当第8行“本期累计数”小于50%时，应停止该企业的退税。 本表一式三份，一份税政科，一份税务所，一份企业。 备注：本表内填写的数据为举例说明，纳税人填写以实际为准 1